121.下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是（ ）。
A.有助于商业银行提高风险管理水平
B.有助于消化和吸收损失
C.有助于商业银行制定科学的业绩评估体系
D.有助于维持市场信心
E.有助于为商业银行提供融资
【正确答案】AC
【答案解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银行提高风险管理水平；有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。
122.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（ ）。
A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法
C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法
E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
【正确答案】ADE
【答案解析】B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。ADE的说法是正确的。
123.风险报告的职责主要体现在（ ）。
A.实施并支持一致的风险语言/术语
B.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度
C.使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息
D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责
E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识
【正确答案】ABCDE
【答案解析】本题考查风险报告的职责。
124.计量违约损失率的方法主要有（ ）。
A.内部评级法
B.德尔菲法
C.市场价值法
D.回收现金流法
E.压力测试法
【正确答案】CD
【答案解析】计量违约损失率的方法主要有两种：市场价值法和回收现金流法。
125.贷款重组应当注意的事项包括（ ）。
A.是否属于可重组的对象或产品
B.进入重组流程的原因
C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小
D.转让贷款的成本费用
E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估
【正确答案】ABCE
【答案解析】本题考查贷款重组应当注意的事项。
126.企业行业风险分析的主要内容包括（ ）。
A.企业的管理政策
B.行业的特征和定位
C.行业的依赖性分析
D.行业成功的关键因素
E.企业的战略
【正确答案】BCD
【答案解析】本题考查企业行业风险分析的主要内容。
127.商业银行内部控制的主要原则包括（ ）。
A.独立
B.审慎
C.有效
D.客观
E.全面
【正确答案】ABE
【答案解析】商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。
128.下列属于市场风险的有（ ）。
A.利率风险
B.股票风险
C.违约风险
D.汇率风险
E.商品风险
【正确答案】ABDE
【答案解析】市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。
129.下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段，说法正确的是（ ）。
A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
E.以上选项都正确
【正确答案】ACD
【答案解析】本题综合考察商业银行风险管理的发展阶段。
130.下列关于信用风险的说法，不正确的是（ ）。
A.投资组合仅因为交易对手的直接违约造成损失
B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
C.结算风险是一种特殊的信用风险
D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险
E.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类
【正确答案】ABD
【答案解析】投资组合不仅会因为交易对手（包括借款人、债券发行人和其他合约的交易对手）的直接违约造成损失，而且交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失。
