31下列关于中国银行业监督管理委员会对《巴塞尔新资本协议》实施范围的说法，错误的是（ ）
A. 新资本协议银行从2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》
B. 中国银行业监督管理委员会允许银行分阶段实施内部评级法，获得许可使用内部评级法时，采用内部评级法的资产覆盖率不得低于50％
C. 获得中国银行业监督管理委员会许可使用内部评级法的银行须制定分阶段实施规划，保证3年内资产覆盖率达到90％
D. 新资本协议银行是指在其他国家或地区设有业务活跃的经营性机构、国际业务占有相当比重的大型商业银行
[正确答案]C
试题解析: C【解析】新资本协议银行从2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》。故A选项说法正确。中国银行业监督管理委员会允许银行分阶段实施内部评级法，但在获得许可使用内部评级法时，采用内部评级法的资产覆盖率应不低于50％，并制定分阶段实施段内部评级法规划，以保证3年内资产覆盖率达到80％。故B选项说法正确，C选项说法错误。新资本协议银行是指在其他国家或地区设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行。故D选项说法正确。
32健全的风险管理体系具有的功能不包括（ ）
A. 自觉管理
B. 系统管理
C. 微观管理
D. 非系统管理
[正确答案]D
试题解析: D【解析】健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等，但不包括非系统管理
33《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（ ）计量信用风险。
A. 基于内部评级体系的内部模型
B. 基于外部评级的模型
C. VaR方法
D. 严格遵照监管当局的要求
[正确答案]A
试题解析: A【解析】《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取基于内部评级体系的内部模型计量信用风险。故选A
34下列选项中，不属于良好的公司治理应具备的特征的是（ ）
A. 公司内部有效的制衡关系和清晰的职责边界
B. 完善的内部控制和风险管理体系
C. 与股东价值相挂钩的有效监督考核机制
D. 良好的外部条件
[正确答案]D
试题解析: D【解析】除了A、B、C三项外，良好的公司治理应具备的特征还包括两点：一是科学的激励约束机制；二是先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。在上述对自身公司治理的要求之外，良好的外部环境被普遍作为促进稳健公司治理的必要条件。故选D
35在计算操作风险经济资本配置的标准法中，ß值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列（ ）产品线的p因子等于l8％。
A. 零售商业银行业务
B. 资产管理
C. 支付和结算
D. 零售经纪
[正确答案]C
试题解析: C【解析】巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数。支付和结算产品线的β因子等于l8％
36当来源金额（ ）使刚金额时，出观所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。
A. 小于
B. 等于
C. 大于
D. 无所谓
[正确答案]C
37已知某商业银行现金头寸为5000万，应收存款为1亿，该商业银行总资产为50亿，那么该商业银行的现金头寸指标为（ ）
A. 0．01
B. 0．02
C. 0．03
D. 0．5
[正确答案]C
试题解析: C【解析】现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故选C
38下列关于资本监管的说法，错误的是（ ）
A. 商业银行的核心资本具备两个特征：一是能够不受限制地用于弥补商业银行经营过程中的任何损失；二是可以随时动用
B. 按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％
C. 未分配利润属于核心资本
D. 少数股权属于附属资本
[正确答案]D
试题解析: D【解析】从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：(1)能够不受限制地用于弥补商业银行经营过程中的任何损失；(2)可以随时动用。故A选项说法正确。按照《商业银行资本充足率管理办法》要求，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。故B选项说法正确。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。故C选项说法正确，D选项说法错误
39用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（ ）
A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
[正确答案]B
40经济资本配置有助于商业银行制定科学的（ ）体系。
A. 业绩评估
B. 风险评估
C. 风险规避
D. 业务决策
[正确答案]A
试题解析: A【解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面，一个是有助于商业银行提高风险管理水平；另一个是有助于商业银行制定科学的业绩评估体系
