一、单项选择题(共90题，合计45分)
1企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人／关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指（ ）
A. 直接或间接控制一个企业10％或l0％以上表决权的个人投资者
B. 直接或间接控制一个企业5％或5％以上表决权的个人投资者
C. 直接或间接控制一个企业3％或3％以上表决权的个人投资者
D. 直接或间接控制一个企业1％或l％以上表决权的个人投资者
[正确答案]A
试题解析: A【解析】根据相关规定，主要投资者，指直接或间接地控制一个企业l0％或l0％以上表决权资本的个人投资者
2下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）
A. 监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督。检-查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系
B. 内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线
C. 建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础
D. 管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合
[正确答案]B
试题解析: B【解析】内部控制是第一道防线，是风险管理的开始，而不是最后。
3信用风险经济资本是指（ ）
A. 商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金
B. 商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
C. 商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
D. 以上都不对
[正确答案]B
试题解析: B【解析】本题考查信用风险经济资本的概念。信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
4商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划的战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险即为（ ）
A. 国家风险
B. 市场风险
C. 操作风险
D. 战略风险
[正确答案]D
试题解析: D【解析】本题考查对战略风险的缓解。商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险即为战略风险
5下列属于敏感负债类型存款的是（ ）
A. 政府税款
B. 电力费用收入
C. 五年定期储蓄存款
D. 证券业存款
[正确答案]D
试题解析: D【解析】商业银行的存款分为三类：敏感负债、脆弱资金和核心存款。敏感负债对利率非常敏感，随时都可能提取，例如证券业存款。五年定期存款属予核心存款。故C选项不符合题意，D选项符合题意。政府税款、电力等费用收入等属于脆弱资金。核心存款除了极少部分外。几乎不会在一年内提取。故A、B选项不符合题意
6《金融违法行为处罚办法》属于（ ）
A. 法律
B. 行政法规
C. 部门规章
D. “指引”
[正确答案]B
试题解析: B【解析】行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律，根据法律所制定。行政法规条文本身需进一步明确界限或做出补充规定的，由国务院做出立法性解释，如《金融违法行为处罚办法》等。故B选项符合题意
7在监管实践中，（ ）贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。
A. 利润率监管
B. 销售利润率监管
C. 资产收益率监管
D. 资本充足率监管
[正确答案]D
试题解析: D【解析】建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足蚤是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据
8下列关于现金流分析的说法，不正确的是（ ）
A. 现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况
B. 根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3％～5％时，对商业银行的流动性风险是一个预警
C. 商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强
D. 应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求
[正确答案]C
试题解析: C【解析】商业银行的规模越大，业务越复杂，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低
9下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（ ）
A. 衡量商业银行风险变化的范围
B. 属于静态指标
C. 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
D. 包括流动性风险指标
[正确答案]C
试题解析: C【解析】风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属予动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。
10商业银行通常采用定期的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。定期通常是指（ ）
A. 每天
B. 每月
C. 每周
D. 每年
[正确答案]B
试题解析: B【解析】商业银行通常采用定期的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。定期一般是指每月或每季度。
