一、判断题
1．A【解析】这是对风险管理的理解，题中的叙述是正确的。实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。
2．B【解析】马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为l(即不是完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散化的投资完全消除。
3．B【解析】基本事件是随机实验中不能再分解的最简单的随机事件。
4．B【解析】贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。
5．B【解析】无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管。
6．B【解析】CreditRisk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。
7．B【解析】商业银行交易账户通常按市场价格计价，当缺乏可参照的市场价格时可按模型定价。
8．A【解析】市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。这几种风险往往是相互交织、互相影响的。
9．B【解析】商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。
10．B【解析】大多数市场风险内部模型只能计量交易业务中的市场风险，不能计量非交易业务中的市场风险。这是市场风险内部模型法具有的局限性之一。
11．B【解析】操作风险形成的原因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括外部经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件和经营场所安全性所引起的操作风险。从实际来看，操作风险的形成，特别是较大操作风险的形成，往往是上述因素同时作用的结果。
12．B【解析】从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。
13．B【解析】缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性状况的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来(不是过去)特定时段内的流动性是否充足。
14．B【解析】商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，但商业银行面临的风险是比较大的。
15．B【解析】不仅在违约发生时存在信用风险，当交易对手的履行能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失，即存在信用风险。
16．B【解析】在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源。因此，商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行资本金。
17．B【解析】交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时可按模型定价。
18．B【解析】参见判断14题解析。
19．B【解析】商业银行的流动性表现为资产的流动性和负债的流动性，而不仅仅表现为资产的流动性。因此，本题叙述是错误的。
20．B【解析】买方期权对期权卖方来说是卖出一个买入交易标的物的义务。因此，本题的叙述是错误的。
