二、单项选择题(共80小题。每小题0．5分。共40分)以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项。不选、错选均不得分。
21．由经济学家坎托和帕克提出的CP模型用于（ ）。
A．债项评级
B．市场风险评级
C．操作风险评级
D．国家风险主权评级
22．银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括（ ）。
A．经营绩效类指标
B．风险可控类指标
C．资产质量类指标
D．审慎经营类指标
23．下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（ ）。
A．债务人所处行业颁布新的环保标准
B．银行贷款利率提高
C．债务人所在地区经济下滑
D．债务人投资项目发生重大损失
24．某银行2006年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（ ）。
A．12．5%
B．15．0%
C．17．1%
D．11．3%
25．在债项评级中．违约损失率的估计公式为贷款损失／违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）。
A．违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露
B．只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露
C．违约损失率是一个事后概念
D．估计违约损失率的损失是会计损失
26．下列关于财务比率的表述，正确的是（ ）。
A．盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力
B．杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力
C．流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力
D．效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力
27．假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债1=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为D1=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5．5%。利率变化使银行的价值变化（ ）亿元。
A．8．53
B．-8．53
C．9．00
D．-9．00
28．银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括（ ）。
A．期权性风险
B．基准风险
C．汇率风险
D．重新定价风险
29．在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（ ）。
A．负债风险管理模式
B．资产风险管理模式
C．内部管理模式
D．全面风险管理模式
30．下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（ ）。
A．重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额
B．若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70%
C．优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分
