二、多项选择题
1．【答案及解析】ABCD影响期权价值的主要因素包括：标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限和标的资产价格的波动率。故选ABCD。
2．【答案及解析】ABCDE根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。故选ABCDE。
3．【答案及解析】ABC在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升，D项错误；在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降，E项错误。故选ABC。
4．【答案及解析】ABDE市场风险包括：利率风险、股票风险、；利率风险和商品风险。故选ABDE。
5．【答案及解析】ABCDE商业银行内部控制包括的主要要素有内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正。故选ABCDE。
6．【答案及解析】ABCDE连续营业方案应该是一个全面的计划，具体包括：业务和技术风险评估、面临灾难时的风险缓释措施、常年持续性／经营性的恢复程序和计划、恰当的治理结构、危机和事故管理、持续经营意识培训。故选ABCDE。
7．【答案及解析】ABCD风险和损失是不可能被完全避免的，E项错误。故选ABCD。
8．【答案及解析】ABCE不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念，D项错误。A、B、C、E四项均正确。故选ABCE。
9．【答案及解析】ABD商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括：①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；②意识到自己缺乏必要知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况；③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。故选ABD。
10．【答案及解析】ABD法人信贷业务是商业银行经营的以企业／机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票业务。C、E两项属于个人信贷业务。故选ABI)。
11．【答案及解析】ABCD定量指标包括资本类指标、收益类指标、风险类指标、零容忍度类指标。故选ABCD。
12．【答案及解析】AC计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法。故选AC。
13．【答案及解析1 ABCDE国内外商业银行界普遍认为有助于改善其声誉风险管理的最佳操作实践除题目中的五个选项外，还有增强对客户／公众的透明度；将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来；保持与媒体的良好接触；制定危机管理规划。故选ABCDE。
14．【答案及解析】BC资产证券化的种类有：①广义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化；②根据产生现金流的基础资产类型不同可分为：住房抵押贷款证券(MBS)和资产支持证券(ABS)；③从
资产质量看可分为：不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券化；④从贷款的形式阶段看，可分为存量贷款证券化和增量贷款证券化；⑤从贷款的会计核算方式看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化故选BC：
15．【答案及解析】ABD零售风险暴露应同时具备三个特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。故选ABD。
16．【答案及解析1 ABDE商业银行常用的风险识别方法包括：制作风险清单、资产财务状况分析法、分解分析法和失误树分析法。故选ABDE。
17．【答案及解析】ABDE题中C项的期限应为90天；A、B、D、E四项均是违约情形。故选ABDE。
18．【答案及解析】ACE巴塞尔委员会其提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，①现期风险暴露法：适用于场外衍生工具交易违约风险暴露(EAD)的计量；②标准法，仅适用于计算场外衍生工具交易的违约风险暴露；③内部模型法，适用于场外衍生工具交易和证券融资交易。故选AC、E。
19．【答案及解析】 ABDE银行监管的具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露；增进公众对现代金融的了解、努力减少金融犯罪，维护金融稳定。C项通过审慎有效的监管，提高银行盈利能力为干扰项。故选ABDE．
20．【答案及解析】 ABCDE监管机构对风险计量模型的监督检查包括以下内容：①建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理；②是否积累了足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当；③是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排；④是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序；⑤对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全；⑥风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果。故选ABCDE。
21．【答案及解析】ABCE信用衍生产品包括：总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具。故选ABCE。
22．【答案及解析】 CD题中A项得出的是流动性覆盖率。B、E两项不是对存贷比的监管要求。C、D两项是对存贷比监管指标内容的正确表述。故选CD。
23．【答案及解析】 ABCDE对于期货交易价格发现功能说法正确的有：①期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所；②期货交易所将众多影响供求关系的因
素集中于交易所内；③期货交易所通过公开竞价．形成一个公正的交易价格；④期货交易价格被作为该商品价值的基准价格；⑤人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策。故选ABCDE。
24．【答案及解析1 BCD核心雇员流失的风险具体体现为：缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制。故选BCD。
25．【答案及解析】AC不属于交易账户的头寸一般包括：为耐冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸和向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。故选AC。
26．【答案及解析】ABCDE国别风险的主要类型包括：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。其中转移风险是国别风险的最主要类型之一。故选ABCDE。
27．【答案及解析】 ABCD产品成本增加属于产业风险，提供电子银行服务属于竞争对手风险，根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险，产品研发失败属于项目风险，收益下降属于产业风险。故选ABCD。
28．【答案及解析】ABCDE“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。故选ABCDE。
29．【答案及解析1 ABC D项不应列入交易账户；E项中在交易之前就划分清楚了；A、B、C三项正确。故选ABC。
30．【答案及解析】ABCD即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作，E项错误；A、B、C、D四项均正确。故选ABCD。
31．【答案及解析1 ABCDE与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。故选ABCDE。
32．【答案及解析】ABCE内部审计定期对风险管理体系的组成部门和环节进行准确性、可靠性、充分性、有效性的独立审查和评价。故选ABCE。
33．【答案及解析】ABCDE代理业务操作风险包括：内部人员窃取客户资料谋取私利；委托方伪造收付款凭证骗取资金；销售时不恰当的宣传导致误导销售；计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中数据丢失而引发损失；超越委托范围办理业务。故选ABCDE。34．【答案及解析】CDE不可管理的风险只能消极地转移、规避、补偿。故选CDE。
35．【答案及解析】ABCDE影响违约损失率的主要因素包括：清偿优先性、抵押品、借款企业的资本结构、公司所在行业和当前经济处于繁荣还是萧条。故选ABCDE。
36．【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：风险缓释或风险转移、风险资本重新分配、提高风险资本水平，B项属于事前控制方法。故选ACDE。
37．【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异；②未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险；③只能反映利率变动的短期影响；④未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响。故选BCE。3B．【答案及解析】ABC健康的风险文化至少应包括树立正确的风险管理理念、加强高级管理层的驱动作用、创建学习型组织三个方面。D、E两项均为干扰项。故选ABC。
39．【答案及解析1 ABDE市场价格包括：利率、汇率、股票价格和商品价格。故选ABDE。
40．【答案及解析】ABD广义上井，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。故选ABD。
三、判断题
1．【答案及解析】B股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险、
2．【答案及解析】A商业银行对新增贷款通常持有100%的现金。
3．【答案及解析】B同受国家控制的企业不一定为关联方，也可以彼此之间毫无交集。
4．【答案及解析】A马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
5．【答案及解析】B我国银行的信息披露指上市银行信息披露和非上市银行信息披露。
6．【答案及解析】A信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。
7．【答案及解析】B质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。
8．【答案及解析】A良好风险识别应遵循原则：全面性、前瞻性。
9．【答案及解析】A某银行200B年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为4()000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为600亿元。
10．【答案及解析】B这是市场价值的概念，并非公允价值的概念。
11．【答案及解析】B贷款五级分类主要用于贷后管理。
12．【答案及解析】B风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。
13．【答案及解析】B灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失，题干表述错误，不应该是“预期损失”。
14．【答案及解析】A健康的风险文化至少应包括：树立正确的风险管理理念；加强高级管理层的驱动作用；创建学习型组织，充分发挥人的主导作用。
15．【答案及解析】B应为借款人内部评级1年期违约概率与0．03%中的较高者。
