1．【答案及解析】ABCDE题中五个选项都是商业银行内部控制目标具体涉及的方面。故选ABCDE。
2．【答案及解析】BCDE商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％，故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。故选BCDE。
3．【答案及解析】ABCDE农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。故选ABCDE。
4．【答案及解析】AC长期金融工具主要是指资本市场金融工具，其期限都在一年以上，股票、债券都属于资本市场金融工具。同时，企业债券和股票都属于直接金融工具。故选AC。
5．【答案及解析】ACDE商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高所适用的存款准备金率就越高，B选项错误。故选ACDE。
6．【答案及解析】BCD银行业金融机构擅自提高或降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款、发放贷款的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得，处以10万元以上50万元以下罚款；情节特别严重的或逾期不改正的，可以责令停业整顿或吊销其经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。故选BCD。
7．【答案及解析】ABCDE银监会良好监管的六条标准是：促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；鼓励公平竞争、反对无序竞争；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；有效、节约地使用一切监管资源。故选ABCDE。
8．【答案及解析】BDE短期借款主要包括同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款，这些借款期限都是在一年或一年以下。普通金融债券、可转换债券是长期借款。故选BDE。
9．【答案及解析】ABCDE目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批与贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故选ABCDE。
10．【答案及解析】ABCD保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。故选ABCD。
11．【答案及解析】AB弥补财政赤字的税收融资和弥补财政赤字的债券发行，都不会对基础货币产生任何影响，不会导致基础货币的增加。如果财政部直接运用发行通货弥补财政赤字或直接向中央银行透支，两者的性质和效果都是相同的，其实质是赤字货币化或货币的财政发行，必将直接导致基础货币的等量增加。故选AB。
12．【答案及解析】CD发放公司贷款时，应特别注意了解借款人的资产负债情况和预测借款人的现金流量。故选CD。
13．【答案及解析】ABCD银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。故选ABCD。
14．【答案及解析】ABCDE根据《银行业监督管理法》第三十四条规定，可以采取下列措施进行现场检查：①进入银行业金融机构进行检查；②询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；③查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；④检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。故选ABCDE。
15．【答案及解析】ACD银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员，即在境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。此外，法律规定的非银行金融机构如金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经纪公司也适用对银行业金融机构的称谓。与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业金融机构的工作人员与外包公司委派到银行业金融机构中工作的人员也应属银行业从业人员的范畴。故选ACD。
16．【答案及解析】ABCD稳定市场货币流通量属于中国人民银行的职责，不是银团贷款目的。故选ABCD。
17．【答案及解析】ABCD聘任或解聘公司经理是董事会的职责，不是股东大会的职责。故选ABCD。
18．【答案及解析】BCE本题考查对债务人由于不能清偿到期债务而申请破产的相关规定。破产程序实行一审终审；破产清算是企业破产的审核工作；破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算；一旦债务人不能清偿到期债务，符合法定的破产条件，则债权人或债务人都可以依法提出破产申请；破产财产优先清偿破产费用和共益债务。故选BCE。
19．【答案及解析】BDE银行业从业人员在处理客户投诉时，应遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。故选BDE。
20．【答案及解析】BDE人民法院因审理或执行案件，人民检察院、公安机关因查处经济犯罪需要冻结单位存款，必须出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助冻结存款通知书”，A选项错误。被冻结款项在冻结期内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，C选项错误。故选BDE。
21．【答案及解析】ABC我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故选ABC。
22．【答案及解析】AD信用卡以信用为基础，可以透支；而借记卡不以信用为基础，不可以透支。故选AD。
23．【答案及解析】ABCD资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用、利润选项是反映企业经营成果的动态要素。故选ABCD。
24．【答案及解析】ABCDE商业银行合规管理部门应履行的职责包括：①持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议；②制订并执行风险为本的合规管理计划；③审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求；④协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训；⑤组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导；⑥积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险；⑦收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据；⑧实施充分且有代表性的合规风险评估和测试；⑨保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。故选ABCDE。
25．【答案及解析】BDE违反银行业从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。故选BDE。
26．【答案及解析】ACD根据《民法通则》规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故选ACD。
27．【答案及解析】BCD银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监督部门、司法机关报告。故选BCD。
28．【答案及解析】AD依照《企业破产法》的规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。故选AD。
29．【答案及解析】AB借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。C选项错误。借款人不能自主决定向第三方转让债务，应在征得贷款人同意后，向第三人转让债务，D选项错误。故选AB。
30．【答案及解析】ABCD银行业从业人员面对监管应当“接受监管”“配合现场检查”“配合非现场监管”“禁止贿赂及不当便利”，拒绝监管人员询问违反了“协助执行”的原则。故选ABCD。
31．【答案及解析】AD宏观经济发展的四大目标均有相对应的经济指标来衡量。B项充分就业对应的经济指标是失业率；C项物价稳定对应的经济指标是通货膨胀率；E项GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。故选AD。
32．【答案及解析】ABCDE银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。银行业金融机构是指《银行业监督管理办法》第二条所规定的银行业金融机构。与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，受有关机构派遣到银行业机构的工作人员与外包公司委派到银行业金融机构中的工作人员也应属银行业从业人员的范畴。故选ABCDE。
33．【答案及解析】AB再贴现政策包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。C项再贷款是不同于再贴现的一种货币政策工具；D项调整法定存款准备金率是存款准备金工具；E项中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券是公开市场业务的内容。故选AB。
34．【答案及解析】BD在商业银行总储备金不变的情况下，提高法定存款准备金率，就增加了法定准备金，从而减少了超额准备金。货币乘数是法定存款准备金率的倒数。故选BD。
35．【答案及解析】BCD单位协定存款业务是指符合开立基本存款户或一般存款户的企事业单位在征得银行同意后，其账户保留用于业务备付资金以外的存款资金按单位协定存款利率计息的人民币存款业务。协定存款、通知存款是针对企事业单位而言的，而非个人。故选BCD。
36．【答案及解析】ABCE从逻辑关系来说，公司债和企业债并无本质区别，只是“企业”的外延比“公司”的大，企业债应该包括公司债。上市金融机构所发的金融债就是公司债的一部分，但公司债中无法包括所有的金融债。因此，金融债与公司债是有着相互交叉的两种债券，D选项错误。故选ABCE。
37．【答案及解析】ABCDE全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。故选ABCDE。
38．【答案及解析】AD《企业破产法》第二条规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。故选AD。
39．【答案及解析】ABCD银行金融创新的基本原则包括：①合法合规；②公平竞争；③知识产权保护；④成本可算；⑤风险可控；⑥信息充分披露；⑦维护客户利益；⑧四个“认识”原则。E项不属于银行金融创新原则。故选ABCD。
40．【答案及解析】BCDE“买者自负”原则属于“客户教育”方面，故A项错误。故选BCDE。
