21.下列关于股权类理财产品的风险的论述，正确的有（）。
A.在众多理财产品中，股权类产品的风险最高
B.个股的价格风险是非系统性风险，可以通过分散化投资而降低
C.将收益率正相关的两个个股组合，并不能降低股权投资风险
D.通常小公司的股票风险较大，达公司的股票风险较小
E.蓝筹股的风险较小
[答案]BDE
解释：衍生品的风险最高。只要收益率不是完全正相关，将两个将收益率正相关的两个个股组合，也能在一定程度上降低股权投资风险。
22.根据财务报表中的数据可以得到很多有意义的比率，这些比率主要是衡量客户资产的（）。
A.风险性
B.流动性
C.安全性
D.盈利性
E.波动性
[答案]ABCD
23.下列属于衡量财务结构指标的有（）。
A.资产负债率
B.有形净值债务率
C.流动比率
D.理财成就率
E.速动比率
[答案]ABCE
24.财物报表中的利润表包含的内容有（）。
A.资产
B.收入
C.费用
D.所有者权益
E.利润
[答案]BCE
25.下列财务指标中，能有效地将资产负债表和利润表联系起来的指标有（）。
A.资产负债率
B.存货周转率
C.销售利润率
D.资产周转率
E.速动比率
[答案]BD
26.债券的风险来自于下列哪些因素？（）。
A.股票价格指数的波动率上涨
B.消费者物价指数的变动
C.发行者的信用等级
D.市场利率的波动性增强
E.流动性因发行公司的财务和经营状况变化而发生变化
[答案]BCDE
27.财务报表反映了经济主体的财务信息，对此，下列说法正确的是（）。
A.对资产的要求权等于债券与股权的和，也等于资产总额
B.通过资产负债表中的流动资产结构可以了解经济主体的盈利状况
C.汽车．家具等项目计入个人资产负债表的资产方
D.利润表是动态报表，反映了经济主体在一定时间段内的盈利状况
E.权责发生制的会计报表编撰制度使得资产负债表与利润表的某些信息不如现金流量表的清楚
[答案]ACDE
解释：通过流动资产结构无法了解盈利状况，盈利状况要从利润表中去了解。
28.关于现金流量表，下列描述正确的是（）。
A.现金流量是静态报表，反映的是一段时间内经济主体的现金流状况
B.个人财务比较自由时，其所从事的各项活动都有比较充足的现金流支持
C.在时间上现金流量表和利润表是相一致的
D.经济主体在某一财务年度的净利润增加了10% ，但是该主体也可能会马上破产
E.个人的现金流量表与利润表没有太大的差异
[答案]BD
解释：现金流表是动态报表。在时间上现金流量表和利润表不一定是一致的。个人的现金流量表和利润表是不一样的。
29.分析经济主体的偿债能力时可以参考的财务比率是（）。
A.流动比率
B.资产收益率
C.已获利息倍数
D.产权比率
E.速动比率
[答案]ACDE
解释：资产收益率是衡量盈利能力的财务比率。
30.经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有（）。
A.存货周转率
B.销售利润率
C.资产收益率
D.应收帐款周转率
E.市盈率
[答案]BCE
解释：AD是衡量运营能力的短期指标。
31.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险限额可以采用（）等。
A.交易限额
B.止损限额
C.错配限额
D.期权限额
E.风险价值限额
[答案]ABCDE
32.下列哪些属于银行从业人员在与监管者往来中应遵守的准则？（）。
A.接受监管
B.协助调查
C.配合现场监管
D.配合非现场监管
E.禁止贿赂和不当便利
[答案]ACDE
33.对违反本职业操守的银行业从业人员，（）。
A.如果没有违法的行为存在，就不必受到惩戒
B.应被同行排斥
C.所在机构应视情况给与相应的惩戒
D.视情况向监管部门、司法机关报告
E.情节严重的，应通报同业，丧失在银行机构工作的机会
[答案]CE
34.职业操守准则规范了银行从业人员与（）交往中的职业行为。
A.客户
B.同事
C.领导
D.同业
E.所在机构
[答案]ABDE
35.境内单位或者个人从事外汇期货交易的办法，由（）部门共同制定。
A.期货监督管理机构
B.商务主管部门
C.国有资产监督管理机构
D.证券业监督管理机构
E.外汇管理部门
[答案]ABCE
36.期货交易所有（）情形之一的，责令改正，没收非法所得，并对直接负责的主管人员给予纪律处分，处以1万元以上10万元以下的罚款。
A.违反规定接纳会员
B.违反规定收取手续费
C.违反规定使用．分配收益
D.不公布即时行情，或发布价格预测消息
E.任用不具备资格的期货从业人员
[答案]ABCDE
37.从业人员配合监管者的工作，应做到（）。
A.向监管者提供真实．准确的信息，尽量保证完整
B.按监管者的要求报送非现场监管需要的数据
C.与监管者建立良好关系，接受银行业监管部门的监管
D.将本行的车长期无偿借给监管者，以方便现场检查
E.建立重大事项保密制度
[答案]BC
38.期货交易所．非期货公司结算会员有下列（）情形之一的，责令改正，给予警告，没收非法所得或非法所得不足10万元的，处以10万至30万的罚款，情节严重的，责令停业整顿或吊销营业执照。
A.允许客户在保证金不足的情况下交易
B.违规从事与期货业务无关的活动
C.变相从事期货自营业务
D.交易软件不符合期货公司审慎经营的原则
E.进行混码交易
[答案]ABCDE
39.商业银行个人理财业务人员从岗位范围看，大致包括（）。
A.为客户提供财务分析．规划或投资建议的业务人员
B.办理客户存贷款及与此相关的财务．人事等业务人员
C.销售理财计划或投资性产品的业务人员
D.一般产品销售和服务的业务人员
E.其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员
[答案]ACE
40.期货公司的下列（）属于欺诈客户行为之一。
A.向客户做获利保证
B.不与客户共担风险
C.未将客户交易指令下达到期货交易所
D.挪用客户保证金
E.用不正当手段使客户发出交易指令
[答案]ACDE
