2010年银行从业考试《风险管理》精讲讲义3.1

　　5.机构类客户和小企业/微小企业的信用风险识别和分析

　　①机构类客户具有非营利性的特征，还要识别是否存在以下风险因素：

　　政策风险

　　投资风险

　　财务风险

　　担保风险

　　②在对小企业进行信用风险分析时，还应关注以下主要风险点：

　　经营风险

　　财务风险

　　信誉风险

　　3.1.2集团法人客户信用风险识别

　　1.集团法人客户的整体状况分析

　　商业银行的集团法人客户是指企业集团法人客户。

　　企业集团是指相互之间存在直接或间接控制关系，或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。确定为同一集团法人客户内的关联方可称为成员单位。

　　本书所述的集团法人客户仅指非金融机构类集团法人客户，但企业集团财务公司或其它金融机构纳入集团法人客户统一管理。金融控股公司中的商业银行不纳入集团法人客户管理范畴。

　　背景知识：企业集团的特征

　　①在股权或经营决策上，直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。

　　②共同被第三方企事业法人所控制。

　　③由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。

　　④对关联方的财务和经营政策有重大影响。