第一节 概 述
一、基本概念
贷款项目评估是指银行在进行贷款决策之前，对某项投资项目运用一定的方式方法对项目的必要性、可行性和经济合理性进行定性与定量的分析工作。贷款项目评估一般基于项目业主所提供的项目可行性研究报告而进行。
项目的可行性研究同贷款项目评估既相互联系，又有所区别，主要区别表现在如下几个方面：
(1)发起主体不同。两者虽均可委托具有相应资格的中间机构进行；但前者一般由公司客户或项目业主发起，而后者一般由银行发起。
(2)发生时间不同。前者一般先发生；而后者是基于前者进行的，更具权威性。
(3)范围和侧重点不同。前者侧重于分析项目实施可能遇到的问题，研究范围全面，涉及项目相关的技术和财务等多方面的可行性；而后者侧重于评估贷款资金的安全性和效益，其范围仅为前者的一部分。
(4)目的不同。前者主要用于项目业主判断项目的可行性，及项目的报批和贷款的申请；而后者主要服务于银行贷款决策的相关部门。
在具体贷款项目评估时，要剔除项目可行性研究报告中各种非客观因素，以便银行做出正确的贷款决策。
二、项目评估的内容
银行对贷款项目的评估，一般包括以下基本内容：
(1)项目及业主概况。包括项目的背景、目的和必要性及业主的基本情况。(2)生产条件评估。主要指项目建设相关事项的评估及其经济合理性。(3)工艺技术评估。指对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等综合分析论证。
(4)基础经济数据的测算与评估。指国内外市场现状及发展趋势。
(5)经济效益的评估。对项目相关的费用和收益分析，评估项目的盈利水平。(6)贷款担保评估。对担保方及其资质和能力的评估。
(7)银行效益评估。指银行盈利性和流动性评估，包括效益动态分析。(8)社会效益评估。指项目对社会各方面带来的直接和间接效益。三、项目评估的要求和组织
1．项目评估的要求。贷款项目评估是银行信贷决策的重要依据，不仅要对项目的可行性研究报告进行审评，而且还要对项目进行综合、周密和科学的论证和估算，以避免和减少信贷决策失误。
2．项目评估的组织。银行的贷款项目评估工作一一般由银行成立工作小组来进行，工作小组成员一般为银行内部信贷业务人员和财务人员，及聘请的项目相关的技术及管理专家等。
四、项目评估的意义
通过项目评估能够较为客观地估计出项目的投产期和收益期，便于银行根据其资产负债比例和信贷风险程度调整资产结构，制定合理的信贷计划。
同时，银行通过项目评估掌握了大量的投资项目，就能够有目的、有选择地从中挑选出好的项目提供贷款，从而达到调节和优化信贷结构、合理分配使用资金的目的
