2021 年基金从业《基金法律法规》真题汇编二（考生回忆版） 1、关于专业审慎的基本要求，以下说法正确的是（）。

Ⅰ、基金从业人员应取得基金从业资格，经所在基金管理公司执业注册后执业

Ⅱ、基金销售人员应坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金

Ⅲ、基金经理应参加后续职业培训，完成规定的培训学时

Ⅳ、基金管理公司研究员应主要依据券商研究报告撰写相关投资研究报告

A、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：D

解析：专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。

2、以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约原则的是（）。

A、公司综合管理部对广告供应商白名单进行审查

B、公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查

C、公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估

D、公司财务部未作审核，直接接受基金会计提供的基金管理费收入数据入账

答案：D

解析：相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很

低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完

成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来

讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有

经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度，或者即使发生问题，也易尽早发现，

便于及时纠正。

3、基金客户服务的流程包含以下内容（）。

Ⅰ、服务宣传与推介

Ⅱ、投资咨询与基金咨询

Ⅲ、受理投诉

Ⅳ、投资跟踪与评价

Ⅴ、客户档案管理与保密

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案：D

解析：具体客户服务流程包括：服务宣传与推介、投资咨询与基金咨询、互动交流、受理投诉、投资跟踪与评价、

客户档案管理与保密等。

2021 年基金从业《基金法律法规》真题汇编二（考生回忆版） 1、关于专业审慎的基本要求，以下说法正确的是（）。

Ⅰ、基金从业人员应取得基金从业资格，经所在基金管理公司执业注册后执业

Ⅱ、基金销售人员应坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金

Ⅲ、基金经理应参加后续职业培训，完成规定的培训学时

Ⅳ、基金管理公司研究员应主要依据券商研究报告撰写相关投资研究报告

A、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：D

解析：专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。

2、以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约原则的是（）。

A、公司综合管理部对广告供应商白名单进行审查

B、公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查

C、公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估

D、公司财务部未作审核，直接接受基金会计提供的基金管理费收入数据入账

答案：D

解析：相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很

低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完

成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来

讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有

经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度，或者即使发生问题，也易尽早发现，

便于及时纠正。

3、基金客户服务的流程包含以下内容（）。

Ⅰ、服务宣传与推介

Ⅱ、投资咨询与基金咨询

Ⅲ、受理投诉

Ⅳ、投资跟踪与评价

Ⅴ、客户档案管理与保密

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案：D

解析：具体客户服务流程包括：服务宣传与推介、投资咨询与基金咨询、互动交流、受理投诉、投资跟踪与评价、

客户档案管理与保密等。

4、A 基金公司的研究员甲通过研究公开信息发现，某上市公司即将发布的经营业绩优于预期的利好消息，故甲在内

部的研究报告中说明据此重点推荐该上市公司股票进入投资对象备选库。关于上述情况，以下说法错误的是（）。

A、甲在研究报告中的投资分析和建议应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断

B、甲的研究报告涉及上市公司的内部信息，A 公司不得将其作为投资依据

C、甲的研究可以为 A 公司的投资决策，组合管理等提供研究支持，协助发展投资机会

D、A 公司建立投资对象备选库制度，确保各投资组合享有公平的投资决策机会

答案：B

解析：研究员甲是通过研究公开信息发现的利好消息，不属于上市公司的内部信息，故 B 项说法错误。

5、投资者于交易日投资 5 万元申购某开放式基金，基金合同约定申购费率为 1.2%，申购当日基金份额净值为 1.178

元，确认日基金份额净值为 1.181 元，下列说法中正确的是（）。

A、净申购金额为 49,400.00 元

B、确认份额为 41,834.98 份

C、确认份额为 41,935.48 份

D、确认份额为 41,941.52 份

答案：D

解析：净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=50000/（1+1.2%）=49407.11（元），申购份额=净申购金额/申购当

日基金份额净值=49407.11/1.178=41941.52（份）。

6、基金募集机构应当通过问卷调查等方式了解投资者信息，问卷内容应包括但不限于（）。

Ⅰ、投资者的职业

Ⅱ、投资者的学历

Ⅲ、投资者的计划投资期限

Ⅳ、投资出现波动时的焦虑状态

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：C

解析：募集机构应建立科学有效的投资者问卷调查评估方法，确保问卷结果与投资者的风险识别能力和风险承担能

力相匹配。募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息。问卷调查主要内容应包括但不限于以下

方面：

（1）投资者基本信息，其中个人投资者基本信息包括身份信息、年龄、学历、职业、联系方式等信息，机构投资

者基本信息包括工商登记中的必备信息、联系方式等信息。

（2）财务状况，其中个人投资者财务状况包括金融资产状况、最近三年个人年均收入、收入中可用于金融投资的

比例等信息，机构投资者财务状况包括净资产状况等信息。

（3）投资知识，包括金融法律法规、投资市场和产品情况、对私募基金风险的了解程度、参加专业培训情况等信

息。

（4）投资经验，包括投资期限、实际投资产品类型、投资金融产品的数量、参与投资的金融市场情况等。

（5）风险偏好，包括投资目的、风险厌恶程度、计划投资期限、投资出现波动时的焦虑状态等。

4、A 基金公司的研究员甲通过研究公开信息发现，某上市公司即将发布的经营业绩优于预期的利好消息，故甲在内

部的研究报告中说明据此重点推荐该上市公司股票进入投资对象备选库。关于上述情况，以下说法错误的是（）。

A、甲在研究报告中的投资分析和建议应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断

B、甲的研究报告涉及上市公司的内部信息，A 公司不得将其作为投资依据

C、甲的研究可以为 A 公司的投资决策，组合管理等提供研究支持，协助发展投资机会

D、A 公司建立投资对象备选库制度，确保各投资组合享有公平的投资决策机会

答案：B

解析：研究员甲是通过研究公开信息发现的利好消息，不属于上市公司的内部信息，故 B 项说法错误。

5、投资者于交易日投资 5 万元申购某开放式基金，基金合同约定申购费率为 1.2%，申购当日基金份额净值为 1.178

元，确认日基金份额净值为 1.181 元，下列说法中正确的是（）。

A、净申购金额为 49,400.00 元

B、确认份额为 41,834.98 份

C、确认份额为 41,935.48 份

D、确认份额为 41,941.52 份

答案：D

解析：净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=50000/（1+1.2%）=49407.11（元），申购份额=净申购金额/申购当

日基金份额净值=49407.11/1.178=41941.52（份）。

6、基金募集机构应当通过问卷调查等方式了解投资者信息，问卷内容应包括但不限于（）。

Ⅰ、投资者的职业

Ⅱ、投资者的学历

Ⅲ、投资者的计划投资期限

Ⅳ、投资出现波动时的焦虑状态

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：C

解析：募集机构应建立科学有效的投资者问卷调查评估方法，确保问卷结果与投资者的风险识别能力和风险承担能

力相匹配。募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息。问卷调查主要内容应包括但不限于以下

方面：

（1）投资者基本信息，其中个人投资者基本信息包括身份信息、年龄、学历、职业、联系方式等信息，机构投资

者基本信息包括工商登记中的必备信息、联系方式等信息。

（2）财务状况，其中个人投资者财务状况包括金融资产状况、最近三年个人年均收入、收入中可用于金融投资的

比例等信息，机构投资者财务状况包括净资产状况等信息。

（3）投资知识，包括金融法律法规、投资市场和产品情况、对私募基金风险的了解程度、参加专业培训情况等信

息。

（4）投资经验，包括投资期限、实际投资产品类型、投资金融产品的数量、参与投资的金融市场情况等。

（5）风险偏好，包括投资目的、风险厌恶程度、计划投资期限、投资出现波动时的焦虑状态等。

7、基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括（）。

Ⅰ、合法合规性原则，内部控制制度应符合国家法律法规、规章和各项规定的要求

Ⅱ、全面性原则，内部控制制度应涵盖公司经营管理的各个环节

Ⅲ、商业性原则，内部控制制度的制定应在确保风险可控的基础上以企业商业价值最大化为出发点

Ⅳ、适时性原则，内部控制制度的制定应随着内外部环境的变化及时修改或完善

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：D

解析：基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：

（1）合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章和各项规定。

（2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。

（3）审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发

点。

（4）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内

外部环境的变化进行及时的修改或完善。

8、关于 ETF 和 QDII 基金，下列说法正确的是（）。

Ⅰ、QDII 基金可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购

Ⅱ、发售 QDII 基金的基金管理人必须具备合格的境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

Ⅲ、ETF 份额认购时，沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，不能参与证券认购

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ

答案：A

解析：Ⅰ、Ⅱ项说法正确，QDII 基金募集认购的具体规定上有如下几点独特之处：

（1）发售 QDII 基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格。

（2）基金管理人可以根据产品特点确定 QDII 基金份额面值的大小。

（3）QDII 基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。

Ⅲ项说法正确，ETF 份额认购时，沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，不能参与证

券认购或基金的申购、赎回。

9、关于公募基金信息披露的制度体系，以下表述中错误的是（）。

A、基金信息披露的部门规章、规范性文件均由中国证监会制定并发布

B、基金信息披露制度体系的层次可分为国家法律、部门规章、规范性文件、自律性规则

C、基金信息披露的自律性规则的中国证监会依法制定并发布

D、司法解释不属于基金信息披露制度体系的构成部分

答案：C

7、基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括（）。

Ⅰ、合法合规性原则，内部控制制度应符合国家法律法规、规章和各项规定的要求

Ⅱ、全面性原则，内部控制制度应涵盖公司经营管理的各个环节

Ⅲ、商业性原则，内部控制制度的制定应在确保风险可控的基础上以企业商业价值最大化为出发点

Ⅳ、适时性原则，内部控制制度的制定应随着内外部环境的变化及时修改或完善

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：D

解析：基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：

（1）合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章和各项规定。

（2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。

（3）审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发

点。

（4）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内

外部环境的变化进行及时的修改或完善。

8、关于 ETF 和 QDII 基金，下列说法正确的是（）。

Ⅰ、QDII 基金可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购

Ⅱ、发售 QDII 基金的基金管理人必须具备合格的境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

Ⅲ、ETF 份额认购时，沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，不能参与证券认购

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ

答案：A

解析：Ⅰ、Ⅱ项说法正确，QDII 基金募集认购的具体规定上有如下几点独特之处：

（1）发售 QDII 基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格。

（2）基金管理人可以根据产品特点确定 QDII 基金份额面值的大小。

（3）QDII 基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。

Ⅲ项说法正确，ETF 份额认购时，沪、深证券投资基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，不能参与证

券认购或基金的申购、赎回。

9、关于公募基金信息披露的制度体系，以下表述中错误的是（）。

A、基金信息披露的部门规章、规范性文件均由中国证监会制定并发布

B、基金信息披露制度体系的层次可分为国家法律、部门规章、规范性文件、自律性规则

C、基金信息披露的自律性规则的中国证监会依法制定并发布

D、司法解释不属于基金信息披露制度体系的构成部分

答案：C

解析：中国基金业协会负责制定和实施行业自律规则。

10、确认和变更开放式基金份额的机构是（）。

A、基金投资交易机构

B、基金份额登记机构

C、基金估值核算机构

D、基金代销机构

答案：B

解析：基金份额登记机构的主要职责包括：建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；

代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册；法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。

11、中国证券投资基金业协会是证券投资基金行业的自律组织，下列哪些机构应当加入（）

Ⅰ、基金管理人

Ⅱ、基金托管人

Ⅲ、基金服务机构

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：B

解析：基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会，基金服务机构可以加入基金业协会。

12、关于发起式基金基金合同生效及存续的条件，以下表述正确的是（）。

A、受到募集份额不少于 2 亿份，份额持有人不少于 200 人的限额

B、基金合同生效 3 年后，若基金资产净值低于 2 亿元，基金合同自动终止

C、公司高级管理人员或基金经理认购基金金额不少于 100 万元

D、公司股东资金认购基金超过 1000 万元且持有不少于 3 年，不属于发起式基金基金合同生效的条件

答案：B

解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金

经理等人员资金认购基金的金额不少于 1000 万元人民币，且持有期限不少于 3 年。发起式基金的基金合同生效 3

年后，若基金资产净值低于 2 亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生

效之日孰晚日起计算。

13、以下材料中，自私募基金清算终止后，私募基金管理人无需保存 10 年的有（）。

A、基金交易记录

B、投资决策记录

C、投资者适当性管理材料

D、客户服务记录

答案：D

解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当

性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于 10 年。

14、以下属于 QDII 基金临时公告需要的披露事项是（）。

解析：中国基金业协会负责制定和实施行业自律规则。

10、确认和变更开放式基金份额的机构是（）。

A、基金投资交易机构

B、基金份额登记机构

C、基金估值核算机构

D、基金代销机构

答案：B

解析：基金份额登记机构的主要职责包括：建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；

代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册；法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。

11、中国证券投资基金业协会是证券投资基金行业的自律组织，下列哪些机构应当加入（）

Ⅰ、基金管理人

Ⅱ、基金托管人

Ⅲ、基金服务机构

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案：B

解析：基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会，基金服务机构可以加入基金业协会。

12、关于发起式基金基金合同生效及存续的条件，以下表述正确的是（）。

A、受到募集份额不少于 2 亿份，份额持有人不少于 200 人的限额

B、基金合同生效 3 年后，若基金资产净值低于 2 亿元，基金合同自动终止

C、公司高级管理人员或基金经理认购基金金额不少于 100 万元

D、公司股东资金认购基金超过 1000 万元且持有不少于 3 年，不属于发起式基金基金合同生效的条件

答案：B

解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金

经理等人员资金认购基金的金额不少于 1000 万元人民币，且持有期限不少于 3 年。发起式基金的基金合同生效 3

年后，若基金资产净值低于 2 亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生

效之日孰晚日起计算。

13、以下材料中，自私募基金清算终止后，私募基金管理人无需保存 10 年的有（）。

A、基金交易记录

B、投资决策记录

C、投资者适当性管理材料

D、客户服务记录

答案：D

解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当

性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于 10 年。

14、以下属于 QDII 基金临时公告需要的披露事项是（）。

Ⅰ、变更境外托管人

Ⅱ、变更投资顾问

Ⅲ、投资顾问主要负责变动

Ⅳ、基金资产净值和份额净值

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：A

解析：QDII 临时公告中的特殊披露要求，当 QDII 基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变

动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。

15、基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（）公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程

序和表决方式等事项。

A、30 日

B、45 日

C、90 日

D、60 日

答案：A

解析：基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前 30 日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议

事程序和表决方式等事项。

16、基金产品风险评价的主要依据不包括（）。

A、基金的管理费率

B、基金成立以来有无违规行为的发生

C、基金过往业绩及基金净值的历史波动程度

D、基金历史规模、持仓比例

答案：A

解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比

例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违

规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。

17、只向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金是指（）。

A、信托

B、私募基金

C、公募基金

D、存单

答案：C

解析：公募基金是向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金，它一般在法律和监管部门的严格监管下，

有着信息披露、利润分配、投资限制等行业规范要求。

18、A 基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事