2024年5月基金《法律法规》考试真题及答案（更新70题）

2024年5月12日基金从业科目一《基金法律法规》考试真题答案

单项选择题（共100题，每题1分。下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选

或不选均不得分。）

1、基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（　　）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事

项、议事程序和表决方式等事项。

A．7

B．30

C．60

D．90

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时

间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

【考查考点】第4章第4节－基金份额持有人大会

2、基金管理人应当在基金中期报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的相关费用，以下费用无需披露

（　　）。

A．托管费

B．客户维护费

C．管理费

D．广告费

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提

的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。

【考查考点】第二十二章第三节-二基金销售费用具体规范

3、A基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事实

上法院尚未就该案做出判决。基金管理人上述行为涉嫌（　　）等信息披露违法行为。

A．承诺效应

B．虚假记载

C．重大遗漏

D．误导性陈述

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】

B项符合题意，虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。误导性

陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露

的信息，以至于影响投资者做出正确决策。

【考查考点】第二十章第一节-四基金信息披露的禁止行为

2024年5月基金《法律法规》考试真题及答案（更新70题）

2024年5月12日基金从业科目一《基金法律法规》考试真题答案

单项选择题（共100题，每题1分。下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选

或不选均不得分。）

1、基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前（　　）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事

项、议事程序和表决方式等事项。

A．7

B．30

C．60

D．90

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时

间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

【考查考点】第4章第4节－基金份额持有人大会

2、基金管理人应当在基金中期报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的相关费用，以下费用无需披露

（　　）。

A．托管费

B．客户维护费

C．管理费

D．广告费

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提

的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。

【考查考点】第二十二章第三节-二基金销售费用具体规范

3、A基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事实

上法院尚未就该案做出判决。基金管理人上述行为涉嫌（　　）等信息披露违法行为。

A．承诺效应

B．虚假记载

C．重大遗漏

D．误导性陈述

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】

B项符合题意，虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。误导性

陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露

的信息，以至于影响投资者做出正确决策。

【考查考点】第二十章第一节-四基金信息披露的禁止行为

4、交易双方达成一笔银行间债券回购业务，在回购到期日，正回购方因资金不足无法支付到期款项，该风险属于

（　　）。

A．信用风险

B．流动性风险

C．市场风险

D．利率风险

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易

的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。

【考查考点】第二十四章第三节风险分类和管理程序

5、关于中国证券基金投资协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，以下说法正确

的是（　　）。

A．C2为风险承受能力最低的类型

B．C2风险类型投资者通常不愿意承担任何投资损失

C．没有风险容忍度的投资者类型为C4

D．C1风险类型投资者可以认购货币市场基金

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】

普通投资者风险承受能力应至少分为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能力最低类

别。风险承受能力最低的投资者指在C1中符合下列情况之一的自然人：①不具有完全民事行为能力；②没有风险容

忍度或者不愿承受任何投资损失；③法律、行政法规规定的其他情形。

【考查考点】第二十二章第四节基金投资人风险承受能力调查和评价

6、投资者于交易日投资5万元申购某开放式基金。基金合同约定申购费率为1.2%，申购当日基金份额净值为

1.178元，份额确认日基金份额净值为1.181元，下列说法中正确的是（　　）

A．净申购金额为49，400.00元

B．确认份额为41，834.98份

C．确认份额为41，935.48份

D．确认份额为41，941.52份

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】

净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=50000/（1+1.2%）=49407.1146

申购份额=净申购金额/T日基金份额净值=49407.1146/1.178=41941.52。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

7、某基金公司员工甲认为，新成立的公司首先应该把业务发展放在优先地位，解决生存问题，可以暂时不考

虑风险管理的限制要求；员工乙认为，风险管理是公司经营管理的组成部分，要覆盖公司的所有业务和部门。

关于两位员工的看法，下列判断正确的是（　　）

4、交易双方达成一笔银行间债券回购业务，在回购到期日，正回购方因资金不足无法支付到期款项，该风险属于

（　　）。

A．信用风险

B．流动性风险

C．市场风险

D．利率风险

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易

的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。

【考查考点】第二十四章第三节风险分类和管理程序

5、关于中国证券基金投资协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，以下说法正确

的是（　　）。

A．C2为风险承受能力最低的类型

B．C2风险类型投资者通常不愿意承担任何投资损失

C．没有风险容忍度的投资者类型为C4

D．C1风险类型投资者可以认购货币市场基金

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】

普通投资者风险承受能力应至少分为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能力最低类

别。风险承受能力最低的投资者指在C1中符合下列情况之一的自然人：①不具有完全民事行为能力；②没有风险容

忍度或者不愿承受任何投资损失；③法律、行政法规规定的其他情形。

【考查考点】第二十二章第四节基金投资人风险承受能力调查和评价

6、投资者于交易日投资5万元申购某开放式基金。基金合同约定申购费率为1.2%，申购当日基金份额净值为

1.178元，份额确认日基金份额净值为1.181元，下列说法中正确的是（　　）

A．净申购金额为49，400.00元

B．确认份额为41，834.98份

C．确认份额为41，935.48份

D．确认份额为41，941.52份

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】

净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=50000/（1+1.2%）=49407.1146

申购份额=净申购金额/T日基金份额净值=49407.1146/1.178=41941.52。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

7、某基金公司员工甲认为，新成立的公司首先应该把业务发展放在优先地位，解决生存问题，可以暂时不考

虑风险管理的限制要求；员工乙认为，风险管理是公司经营管理的组成部分，要覆盖公司的所有业务和部门。

关于两位员工的看法，下列判断正确的是（　　）

A．员工甲的看法正确，员工乙的看法正确

B．员工甲的看法正确，员工乙的看法错误

C．员工甲的看法错误，员工乙的看法正确

D．员工甲的看法错误，员工乙的看法错误

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】

甲员工看法错误，乙员工看法正确。风险管理应该遵循[全面性]原则。风险管理是公司经营管理的重要组成部

分也是业务运作体系及日常业务流程中不可或缺的因素风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位渗

透到决策、执行、反馈等各个业务环节。

【考查考点】第二十四章第三节风险管理的目标和原则

8、关于股票与基金的特点，以下表述错误的是（　　）

A．基金的投资收益和风险取决于基金种类和投资对象

B．基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证

C．通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种，价格波动性较大

D．股票是直接投资工具，筹集的资金主要投资于实业领域

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为

基金的受益人。故B项说法错误。

【考查考点】第二章第一节证券投资基金与其他金融工具的比较

9、某投资者在2日上午8：00通过某银行提交了申购申请，之后在4日下午3：30通过该银行提交了赎回申请，

该投资者申购和赎回适用的基金份额净值分别是（　　）

A．1.04535元、1.0693元

B．1.0510元、1.0664元

C．1.04535元、1.0664元

D．1.0510元、1.0693元

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】

基金申购赎回的交易时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间。目前，上海证券交易所、深圳证券交易

所的交易时间为9：30-11：30和13：00-15：00，即当天下午3点（含）前适用当天基金份额净值，下午3点后适用第

二日基金份额净值。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

10、某货币市场基金T日规模40亿元，T+1日共赎回10亿份，申购0元，其中A机构客户赎回5亿份。下列不应发

生的情形是（　　）。

A．A客户2亿份赎回成功，其余了亿份赎回申请延期至T+2日

B．A客户5亿份赎回成功

A．员工甲的看法正确，员工乙的看法正确

B．员工甲的看法正确，员工乙的看法错误

C．员工甲的看法错误，员工乙的看法正确

D．员工甲的看法错误，员工乙的看法错误

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】

甲员工看法错误，乙员工看法正确。风险管理应该遵循[全面性]原则。风险管理是公司经营管理的重要组成部

分也是业务运作体系及日常业务流程中不可或缺的因素风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位渗

透到决策、执行、反馈等各个业务环节。

【考查考点】第二十四章第三节风险管理的目标和原则

8、关于股票与基金的特点，以下表述错误的是（　　）

A．基金的投资收益和风险取决于基金种类和投资对象

B．基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证

C．通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种，价格波动性较大

D．股票是直接投资工具，筹集的资金主要投资于实业领域

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为

基金的受益人。故B项说法错误。

【考查考点】第二章第一节证券投资基金与其他金融工具的比较

9、某投资者在2日上午8：00通过某银行提交了申购申请，之后在4日下午3：30通过该银行提交了赎回申请，

该投资者申购和赎回适用的基金份额净值分别是（　　）

A．1.04535元、1.0693元

B．1.0510元、1.0664元

C．1.04535元、1.0664元

D．1.0510元、1.0693元

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】

基金申购赎回的交易时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间。目前，上海证券交易所、深圳证券交易

所的交易时间为9：30-11：30和13：00-15：00，即当天下午3点（含）前适用当天基金份额净值，下午3点后适用第

二日基金份额净值。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

10、某货币市场基金T日规模40亿元，T+1日共赎回10亿份，申购0元，其中A机构客户赎回5亿份。下列不应发

生的情形是（　　）。

A．A客户2亿份赎回成功，其余了亿份赎回申请延期至T+2日

B．A客户5亿份赎回成功

C．A客户1亿份赎回成功，其余4亿份赎回申请延期至T+2日

D．A客户4亿份赎回成功，其余1亿份赎回申请延期至T+2日

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】

【考查考点】开放式基金发生巨额赎回时，管理人可选择接受全部赎回或部分延期赎回。部分延期赎回时，当基金

管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生

较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办

理。管理人应当在T+1日接受不得低于4亿的赎回（40*10%），因当日总共申请赎回为10亿，故T+1日的接受赎回比例

为40%（4/10），对于单个投资者A来说，申请赎回为5亿，故当日A的被接受申请额应不得少于2亿（40%*5）。C选项

错误，其他三项均符合要求。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

11、A是具有基金销售业务资格的商业银行，B是A银行控股的公募基金管理公司，在A与B建立销售合作关系之

前，以下做法正确的是（　　）

A．A不必对B进行审慎调查，B也不必对A进行审慎调查

B．A与B应当相互进行审情调查

C．A不必对B进行审慎调查，B应当对A进行审慎调查

D．A应当对B进行审慎调查，B不必对A进行审慎调查

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包

括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。

【考查考点】第22章基金销售行为规范及信息管理>>第四节基金销售适用性与投资者适当性>>基金销售渠道审慎调

查

12、在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要包括（　　）。

Ⅰ.基金管理人

Ⅱ.基金托管人

Ⅲ.基金经理

Ⅳ.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、

基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。

【考查考点】第20章基金的信息披露>>第二节基金主要当事人的信息披露义务>>基金管理人的信息披露义务

13、关于基金宣传推介材料的内容，以下表述合规的是（　　）。

C．A客户1亿份赎回成功，其余4亿份赎回申请延期至T+2日

D．A客户4亿份赎回成功，其余1亿份赎回申请延期至T+2日

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】

【考查考点】开放式基金发生巨额赎回时，管理人可选择接受全部赎回或部分延期赎回。部分延期赎回时，当基金

管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生

较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办

理。管理人应当在T+1日接受不得低于4亿的赎回（40*10%），因当日总共申请赎回为10亿，故T+1日的接受赎回比例

为40%（4/10），对于单个投资者A来说，申请赎回为5亿，故当日A的被接受申请额应不得少于2亿（40%*5）。C选项

错误，其他三项均符合要求。

【考查考点】第十六章第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理

11、A是具有基金销售业务资格的商业银行，B是A银行控股的公募基金管理公司，在A与B建立销售合作关系之

前，以下做法正确的是（　　）

A．A不必对B进行审慎调查，B也不必对A进行审慎调查

B．A与B应当相互进行审情调查

C．A不必对B进行审慎调查，B应当对A进行审慎调查

D．A应当对B进行审慎调查，B不必对A进行审慎调查

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金销售渠道审慎调查既包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包

括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。

【考查考点】第22章基金销售行为规范及信息管理>>第四节基金销售适用性与投资者适当性>>基金销售渠道审慎调

查

12、在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要包括（　　）。

Ⅰ.基金管理人

Ⅱ.基金托管人

Ⅲ.基金经理

Ⅳ.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【参考答案】D

【233网校独家解析，禁止转载】在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、

基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。

【考查考点】第20章基金的信息披露>>第二节基金主要当事人的信息披露义务>>基金管理人的信息披露义务

13、关于基金宣传推介材料的内容，以下表述合规的是（　　）。

A．A基金只募集一天，欲购从速

B．货币基金主要投资银行存款，基本没风险

C．A基金为保障持有人利益限定募集规模，不超过30亿元

D．A基金分红后，净值归1，申购良机

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不

得有下列情形：

（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（2）预测基金的投资业绩。

（3）违规承诺收益或者承担损失。

（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。

（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使

投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

（6）登载单位或者个人的推荐性文字。

（7）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，

不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表

述；②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使

用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的

表述。

【考查考点】第22章基金销售行为规范及信息管理>>第二节基金宣传推介材料规范>>宣传推介材料的原则性要

求和禁止性规定

14、以下可体现基金公司督察长工作独立性的是（　　）

A．督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构协助工作，费用由公司承担

B．督察长应对公司的新产品出具合规意见

C．督察长不得从事基金销售相关的工作

D．督察长有权参加或者列席公司经营决策会议

【参考答案】C

【233网校独家解析，禁止转载】基金公司应保证督察长工作的独立性，不得安排或者要求督察长从事基金销

售、投资等与其履行职责相冲突的职务和工作。

【考查考点】第24章基金管理人公司治理和风险管理>>第—节治理结构>>相关方的权利与义务

15、以下行为中不符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》规定的是（　　）

A．基金公司通过其APP为客户办理基金申购、赎回业务

B．基金公司公告为其直销客户提供手续费优惠

C．某互联网平台委托取得基金销售业务资格的独立基金销售机构代为办理基金销售业务

D．某取得基金销售业务资格的保险公司通过其互联网平台办理基金销售业务

【参考答案】B

【233网校独家解析，禁止转载】基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费

用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。

【考查考点】第22章基金销售行为规范及信息管理>>第三节基金销售费用规范>>基金销售费用具体规范