2024年中级经济师《金融专业》计算公式大全

2024年中级经济师《金融》计算公式大汇总

第一章：金融学基础

1、单利与复利

单利 I=Prn

I：利息，P：本金，r：利率，n：计息期数

复利

FV=P（1+r）n

I=FV-P=P[（1+r）n-1]

FV：本息和、I：利息，P：本金，r：利率，n：计息期数

若本金为P，年利息为r，每年的计息次数为m，则第n年末的本息和为：

FVn=P（1+r/m）mn

连续复利

如果m→∞，则（1+r/m）mn趋于ern，其中e为自然对数的底，约等于2.71828。

对于本金以连续复利计算第n年年末的本息和：

FVn=Pe rn

2、现值与终值

现值

系列现金流

PV：现值，Ai：i年年末的现金流量，r：贴现率

连续复利 An：第n年年末的现金流量，r：年贴现率，m：年计息次数

如果连续复利，则m→无穷大，

终值

单利 年利率为r ，n年后的终值：

FV=P+Prn=P（1+rn）

复利 FV=（1+r）n

其中（1+r）n为复利终值系数

3、流动性溢价

2024年中级经济师《金融专业》计算公式大全

2024年中级经济师《金融》计算公式大汇总

第一章：金融学基础

1、单利与复利

单利 I=Prn

I：利息，P：本金，r：利率，n：计息期数

复利

FV=P（1+r）n

I=FV-P=P[（1+r）n-1]

FV：本息和、I：利息，P：本金，r：利率，n：计息期数

若本金为P，年利息为r，每年的计息次数为m，则第n年末的本息和为：

FVn=P（1+r/m）mn

连续复利

如果m→∞，则（1+r/m）mn趋于ern，其中e为自然对数的底，约等于2.71828。

对于本金以连续复利计算第n年年末的本息和：

FVn=Pe rn

2、现值与终值

现值

系列现金流

PV：现值，Ai：i年年末的现金流量，r：贴现率

连续复利 An：第n年年末的现金流量，r：年贴现率，m：年计息次数

如果连续复利，则m→无穷大，

终值

单利 年利率为r ，n年后的终值：

FV=P+Prn=P（1+rn）

复利 FV=（1+r）n

其中（1+r）n为复利终值系数

3、流动性溢价

长期债券的利率=长期债券到期之前预期短期利率的平均值+随债券供求状况变动而变动的流动性溢价

第二章金融体系

1、票据贴现

发行价格=票面金额－贴现金额

贴现金额=票面金额×年贴现率×期限÷360

第三章：商业银行

1、速度对称原理

平均流动率=资产的平均到期日/负债的平均到期日

平均流动率>1 表示资产运用过度

平均流动率<1 表示资产运用不足

2、资本充足率

（1）资本充足率=（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%

（2）一级资本充足率=（一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%

（3）核心一级资本充足率=（核心一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100%

3、杠杆率

杠杆率=（一级资本－一级资本扣除项）/调整后表内外资产余额×100%

第五章：证券公司与基金管理公司

1、基金每日管理费计算方法如下：

H=ExR/当年实际天数

H：每日需计提的费用 ；E ：前一日的基金资产净值 ；R 表示年管理费率。

2、开放式基金的认购、申购与赎回

认购 净认购金额=认购金额/ （1+ 认购费率）

认购费用=认购金额-净认购金额

认购份额=（净认购金额+认购利息 ）/基金份额面值

申购 净申购金额=申购金额/ （1+ 申购费率）

申购费用=申购金额一净申购金额

申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值

赎回 赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值

赎回费用=赎回总额×赎回费率

赎回金额=赎回总额-赎回费用

第七章 金融市场与金融工具