1．ACD
[解析]不同基金有不同投资风格，根据基金披露的投资组合情况可以从不同角度进行分析，以了解基金的投资风格。通常使用的分析指标包括持仓集中度分析、基金持仓股本规模分析、基金持仓成长性分析等指标。
2．ABCD
[解析]ABCD四项都是能够通过对基金财务会计报告进行分析而达到的目的，因此全选。
3．ABCD
[解析]ABCD四项都是基金费用核算包括的内容，一般按日计提，并于当日确认为费用。
4．ABCD www.Ｅxamda.CoM考试就上考试大
[解析]本题考查监管系统信息报送的具体内容，ABCD四项都是其具体内容，因此全选。
5．ABD
[解析]本题考查基金产品设计与定价的内容。在基金产品设计中包含三方面的信息输入：客户需求信息、投资运作信息和产品市场信息。
6．ABC
[解析]机构投资者买卖基金时涉及的税收有：(1)营业税，金融机构买卖基金的差价收入征收营业税，非金融机构则不征收；(2)印花税，企业投资买卖基金份额暂免征收印花税；(3)所得税，企业投资者买卖基金价额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税，企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税。
7．ABCD
[解析]此题考查基金收益的来源，四个选项都是基金收益的重要来源。
8．AB
[解析]按照公司成长性可以将股票分为增长类和非增长类(即收益类)，因此本题选AB。
9．ABCD
[解析]基金信息披露的作用主要体现在以下几个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；有效防止信息滥用等。
10．ABD
[解析]目前，基金信息披露法规要求，当偏离度达到一定程度时，货币市场基金应刊登偏离度信息，主要包括以下3类：在临时报告中披露偏离度信息，在半年度和年度报告中披露偏离度信息，在投资组合报告中披露偏离度信息。
11．ABC
[解析]在我国基金业的快速发展阶段，呈现的新变化包括以下几个方面：基金业监管的法律体系日益完善；基金品种日益丰富，开放式基金成为市场主流；基金行业对外开放程度不断提高；基金业务开始走向多元化，出现了一大批规模较大的基金管理公司；基金业市场营销和服务创新日益活跃；基金投资者队伍迅速壮大，个人投资者取代机构投资者成为基金的主要持有者。基金在规范化运作方面不断提高是在试点发展阶段出现的，而不是快速发展阶段。
12．ABC
[解析]ABC项是对我国开放式基金的登记体系具体内容的阐述。
13．AB
[解析]开放式基金的收费模式包括前端和后端收费模式两种情况。
14．ABCD
[解析]资产保管内部控制中基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开，在业务运作中，要为基金设立独立的账户，单独核算，分账管理。不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理。
15．ABCD
[解析]在督察长执业素质和行为规范中，规定督察长不得有下列行为：擅离职守、无故不履行职责；违反规定授权他人代为履行职责；兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动；对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或做出虚假报告等。因此本题全选。
16．ABD
[解析]C项是证券交易所自律管理中的内容，余下三项都是基金行业自律管理中的内容。因此正确选项为ABD。
17．ABCD
[解析]ABCD四项都是法律规定基金财产不得从事的投资或者活动，除此之外基金财产也不得用于以下方面：买卖其他基金份额、国务院另有规定的除外，向其他基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券等。
18．ABC
[解析]ABC三项都是基金托管人在会计核算过程中的主要风险点，D项是基金估值过程中可能发生的风险点。
19．ACD
[解析]市场异常可以被分为：日历异常、事件异常、公司异常以及会计异常等。其中，公司异常是指由公司本身或投资者对公司的认同程度引起的异常现象。通常表现如下；小公司效应，指小公司的收益通常高于大公司的收益；封闭式基金，指折价交易的封闭式基金收益率较高；被忽略的股票，指没有被分析家看好的股票往往产生高收益；机构持股，指为少数机构所持有的股票趋于高收益。因此ACD三项都符合公司异常的表现，所以此三项皆选。
20．ABC
[解析]ABC三项都是切点证券组合T所具有的经济意义。切点证券组合是具有下列三个特征的组合：其一是切点证券组合T是有效组合中唯一一个不含有无风险证券而仅由风险证券构成的组合；其二是有效边界上的任意证券组合，均可视为无风险证券F与切点证券组合T的再组合；其三是切点证券组合T完全由市场确定，与投资者的偏好无关。D项陈述在切点证券组合T所具有的特征中是不能保证的，因此本题正确选项为ABC。
21．ABCD
[解析]本题考查内部控制的制度建设中监察稽核部门及内部各岗位的具体职责。
22．BCD
[解析]A项是属于消极型的长期再平衡策略；BCD三项则是相对较为积极的资产配置策略。因此本题选BCD。
23．ABD
[解析]资产配置在不同层面具有不同意义。从范围上看，可分为全球资产配置，股票、债券资产配置和行业风格资产配置等三种类型。C项是从配置策略上进行划分的四种配置策略之一。因此本题选ABD。
24．BCD
[解析]影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的资本市场环境因素包括国际经济形势、国内经济状况与发展动向、通货膨胀、利率变化、经济周期波动和监管等。A项属于影响投资者风险承受能力和收益需求的各项因素中的内容，因此本题排除A项，其余全选。
25．CD
[解析]证券投资基金中专业理财是指由专门的理财机构、专门的理财从业人员来进行理财。
26．AB
[解析]1940年美国政府颁布的《投资公司法》《投资顾问法》被认为是关于保护共同基金投资者的两部最重要的法律。
27．AB
[解析]按照基金成立采取的法律形式的不同，可以将基金划分为契约型基金和公司型基金。
28．BCD
[解析]BCD三项都是正确的。一般成交量与股价趋势的关系会呈现九大法则，即葛兰碧九大法则：价稳量增、价量齐升、价涨量稳、价涨量缩、价稳量缩、价跌量缩、价格快速下跌而量小、价稳量增。因此A项对价量关系的描述是错误的，所以选BCD项。
29．ABCD
[解析]按照投资期分析法把债券互换各个方面的回报率分解为四个组成部分，它们各自具有的风险是不同的—其中两种是确定性的，包括源于时间成分和票息因素所引起的收益率变化；另两种组成成分是不确定的包括由于到期收益率变化所带来的资本增值或损失和票息的再投资收益。因此本题全选。
30．ABCD
[解析]基金的运作环节包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金信息披露及其他基金运作活动。
31．ABD
[解析]C项是公司制定内部控制制度应当遵循的原则之一，余下三项皆符合题意。
32．ABCD
[解析]按股票价格行为所表现出来的行业特征，可以将股票分为增长类、周期类、稳定类和能源类等类型。因此本题全选。
33．ABC
[解析]按照道氏理论的主要观点市场波动主要具有三种趋势即是ABC三项，因此排除D项。
34．ACD
[解析]道氏理论的主体是是由查尔斯•道在出任《华尔街日报》编辑期间发表了有关股票市场总体发展的趋势的理论，然后经过汉米尔顿和雷亚的进一步发展和归纳形成了今天的道氏理论。
35．ABCD
[解析]基本分析是在否定半强势有效市场的前提下，以公司基本面状况为基础进行的分析，其内容包括公司的资本结构、资产运作效率、偿债能力、盈利能力和市场占有率等方面。因此本题全选。
36．ABD
[解析]以技术分析为基础的投资策略与以基本分析为基础的投资策略的区别主要体现在ABD三个方面。
37．ABD
[解析]替代互换的风险主要来自于ABD三项，C项是具有附加赎回选择权的债券所具有的风险。因此本题正确选项为ABD。
38．ABCD
[解析]通常债券投资者采用基点价格值、价格变动收益率和久期等三个计量指标衡量和测度债券价格波动性和债券价格利率风险。题中时这三个指标的论述都是正确的，因此全选。
39．ABCD
[解析]四个选项关于骑乘收益率曲线的描述都是正确的，因此全选。
40．ABD
[解析]凸性的作用在于可以弥补债券价格计算的误差，因此C项可以排除。本题正确选项为ABD。
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