1．B
[解析]法律不允许基金管理人以受托的投资基金为抵押来获得自身资产运作需要的借款。
2．B
[解析]证券投资基金是一种间接投资工具，它主要投向股票债券及其组合等有价证券领域，广义上可以认为是股票债券等基本证券的派生证券。
3．B
[解析]二次项法是由特雷诺和玛泽于1966年提出来的。 {来源：考{试大}
4．B
[解析]基准组合是可投资的、未经管理的，与基金具有相同风格的组合。因此题目论述错误，本题为B。
5．A
[解析]在对行业或部门选择能力进行衡量的基础之上，可以得到基金股票选择的贡献。题目论述正确，因此本题为A。
6．B
[解析]开放式基金放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
7．B
[解析]出现题述情况，督察长应该向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
8．A
[解析]这是基金监管的连续性和有效性原则的展开论述，准确无误。
9．A
[解析]以上是对基金信息披露监管原则和目标的阐述，正确无误。
10．B
[解析]持有基金管理公司股权未满1年的股东，不得转让其所持股权。
11．A
[解析]题中论述的是时间加权收益率的准确性，其论述正确完整，因而本题为A。
12．B
[解析]成功概率法是根据对市场走势的预测而正确改变现金比例的百分比来对基金择时能力进行衡量的方法。因此题目论述错误，本题为B。
13．A
[解析]产业投资基金主要投资于产业领域，对投资门槛要求很高；而证券投资基金要求的投资门槛很低，扩大了投资源泉，吸引了大量的投资者。
14．A
[解析]基金持有人过于分散，召开基金持有人大会极其困难，从这种意义上来讲，认为基金组织只是一种名义上的存在有其合理之处。
15．B
[解析]在题述市场背景下，投资者采取积极的投资策略是最优的；采取免疫和现金流匹配策略在投资者对未来现金流有特殊需求时较为有利。因此本题为B。
16．A
[解析]基金运作信息的披露时间一般是可以事先预见的，基金临时信息的披露时间一般难以预测。
17．B
[解析]基金信息披露的形式性原则包括规范性原则、易解性原则和易得性原则。
18．B
[解析]基金信息披露大致可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。
19．B
[解析]为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上的独立董事签字同意，并由董事长签发。
20．A
[解析]本题考查QDII基金信息披露临时公告中的特殊披露要求，题目阐述正确。
21．A
[解析]流动性差的证券，基金管理人可以通过连续少量“买入”以“制造”出较高的价格，从而提高基金的业绩。总之，流动性差的证券为相关责任人员进行价格操纵和滥估活动提供了机会。
22．A
[解析]传统的会计分期一般以年度、半年、季度和月份为单位，分期反映会计主体的财务状况。对于证券投资基金来说，这种期间的划分不能满足投资者的需要，从及时性原则出发基金会计期间划分以周甚至以日为核算披露时间。
23．A
[解析]此题是关于基金费用核算的具体陈述，陈述正确。
24．B
[解析]为提高估值的合理性和有效性，基金行业成立的是基金估值工作小组，而非估值规范研究的工作小组。
25．A
[解析]我国基金会计核算的会计主体是证券投资基金，基金会计核算的责任人是基金托管人和基金管理人，基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。
26．B
[解析]指数化投资策略属于消极型债券投资策略之一因此本题为B。
27．B
[解析]凸性对投资者总是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更大的债券进行投资。
28．B
[解析]独立董事任职资格中明确提出直系亲属不得在独立董事拟任职的基金管理公司任职。
29．B
[解析]久期是测量债券价格相对于收益率变动的敏感性指标。其他因素不变的情况下，久期越大，债券的价格波动性就越大。因此本题为B。
30．B
[解析]提前赎回等其他条款会影响投资者的收益率以及债券发行人的筹资成本。因此本题为B。
31．A
[解析]持股数量的增加能够降低投资组合的风险，但是持股数量过多、分散度过高，不利于基金业绩的提高。
32．B
[解析]ETF份额的认购既可用现金认购，也可用证券认购。
33．A
[解析]ETF及LOF申报价格的最小变动单位均为0.001元。 www.Ｅxamda.CoM考试就上考试大
34．A
[解析]本题是对基金合同定义的考查，表述正确无误
35．A
[解析]题述是对年度报告披露时间的正确描述，因此为A。
36．B
[解析]封闭式基金要求的基金份额持有人达到200人以上即可。
37．B
[解析]对基金托管人的资格核准应由中国证监会和中国银监会负责。
38．B
[解析]督察长应该由总经理提名，董事会而非董事长聘任，并经全体独立董事同意即可
任职。
39．B
[解析]只有获得基金托管资格的商业银行才可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管。
40．B
[解析]基金管理公司和托管银行在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵守相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任。
41．B
[解析]基金会计核算的会计主体是证券投资基金，基金管理公司是基金会计核算的责任主体。
42．B
[解析]机构持股是公司异常的表现形式之一，因此本题论述错误。
43．A
[解析]半强势有效市场假设认为，当前的股票价格已经充分反映了与公司前景有关的全部公开信息。因此，试图通过分析公开信息是不可能取得超额收益的，这样半强势有效市场又进一步否定了基本分析存在的基础。
44．B
[解析]直销与代销相比，直销的优势是对客户财务状况更了解，对客户控制力较强。
45．A
[解析]在基金运作过程中．发生的费用只有在大于基金净值十万分之一的，采用预提或待摊的方法计入基金损益。
46．A
[解析]题中涉及的内容是报考资产配置策略中未受财富变动影响的投资者在市场下跌时的行动策略，论述正确。
47．B
[解析]买入并持有策略属于消极型的长期再平衡策略，恒定混合策略、投资组合保险策略和报考资产配置策略则相对较为积极。因此题述论述错误。
48．A
[解析]此题是对基础利率的介绍，题中论述正确，因此选A。
49．B
[解析]选择“双低”即低市盈率、低市净率作为自己的目标投资对象是目前机构投资者普遍运用的投资策略。因此题目论述错误。
50．B
[解析]道氏理论仅对判断大的趋势有较大的作用，对市场短期波动的预测是无能为力的。
51．B
[解析]道氏理论中的三种趋势是主要趋势、次要趋势及短暂趋势。
52．A
[解析]即使在构造股票组合中包括目标指数的所有成分股，成分股的权数也会因为公司合并、股票拆细和发放股票红利、发行新股和股票回购等原因而变动，而复制的投资组合不能对此自动调整，因此跟踪误差是难以避免的。因此选A。
53．B
[解析]葛兰碧通过对成交量和股价趋势之间的关系进行研究之后，其成果被称为葛兰碧九大法则。因此选B。
54．A
[解析]基金会计的会计主体是证券投资基金，责任主体是基金管理人(公司)和基金托管人。
55．A
[解析]在投资决策一般程序中，规定投资决策委员会主要负责基金的总体投资计划。 来源：www.examda.com
56．B
[解析]基金证券在证券交易所的挂牌买卖多适用于封闭式基金，创新型开放式基金如交易性开放式指数基金和上市开放式基金也可在证券交易所买卖。
57．A
[解析]基金资产账户管理中规定基金托管人要保证基金账户独立于托管银行账户，不同基金的账户也应该相互独立，对每一个基金单独设账，分账管理。
58．B
[解析]基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应及时以电话或书面形式通知基金管理人，并报告中国证监会。基金托管人没有“让基金管理人限期纠正”的权限。
59．B
[解析]题述应该是完成T日的工作流程。执行清算指令中有“T＋1日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行”的表述。
60．B
[解析]基金产品的定价对于基金市场营销能否取得成功至关重要。
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