2008年证券从业证券发行与承销模拟试题(一)

81、下述（　　）包括在资产评估报告的正文内。
A．资产评估立项批准文件
B．产权证明复印件
C．评估原则
D．评估依据
E．资产评估业务约定合同
82、境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件（　　）。
A．具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权
B．证券专营机构净资产不少于1.5亿人民币
C．具有参与外资股承销的经历
D．已经取得主承销商资格
E．具有10名以上有证券承销经验的专业人员
83、国债发行的目的有（　　）。
A．平衡财政预算
B．扩大政府投资
C．解决政府临时性资金需要
D．归还债务本息
E．抢险救灾
84、招股说明书的经营业绩部分介绍的内容有（　　）。
A．每年销售总额和利润总额
B．发行人业务收入的主要构成
C．完成的重大项目和科研成果
D．筹资与投资方面的情况
E．产品或服务的市场情况
85、债券发行方式有（　　）。
A．私募发行
B．公募发行
C．定向发行
D．公开发行
86、招股说明书中公司发展规划的内容有（　　）。
A．生产经营发展战略
B．发展目标和规模
C．市场发展计划
D．销售计划
E．固定资产投资计划及设备更新计划
87、在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括（　　）。
A．发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系
B．所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况
C．股东或实际控制人名称及其股权的构成情况
D．发行人若从事控股或投资管理的，应披露对外投资及其风险管理的主要制度
E．如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称
88、我国资产评估主要采用（　　）方法。
A．收益现值法
B．重置成本法
C．现行市价发
D．清算价格法
89、证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有（　　）。
A．净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元
B．近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次
C．近三年连续盈利
D．有十名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才
E．作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数20%多的记录
90、改制前原企业近三年存在亏损情况判断发行人三年连续盈利的特别考虑
根据证监会颁布的发行审核标准备忘录的规定，改制前原企业近三年存在亏损情况下判断发行人三年连续盈利须满足以下条件（　　）。
A．在改制设立股份公司时，生产系统、必要的辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等主要资产应当全部进入拟发行上市主体，股份公司具有独立的供、产、销系统
B．经剥离调整编制的财务报表遵循了有关剥离调整财务报表编制的规定，财务报表所反映的设立前经营业绩遵循了真实、配比的原则
C．股份公司与原母体及其控股实体之间不存在同业竞争及重大关联方交易
D．进入股份公司的经营业务其改制前主要经营管理人员是股份公司主要的高级管理人员，近三年业绩来源于同一管理层