2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(四)

81、申请发行可转换债券，应由发行人的股东大会作出决议。股东大会作出的决议至少应包括（　　）。
A．发行规模
B．还本付息的期限和方式
C．债券利率
D．转股价格的确定及调整原则
82、董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。
A．总经理秘书
B．公司经理
C．董事会秘书
D．监事会成员
83、影响国债分销价格的因素有（　　）。
A．承销商所期望的资金回收速度
B．承销手续费收入
C．可比国债的收益率水平
D．市场利率
84、首次公开发行股票并上市申请文件中，会计师关予本次发行的文件包括（　　）。
A．财务报表及审计报告
B．盈利预测报告及审核报告
C．发行保荐书
D．经注册会计师核验的非经常性损益明细表
85、关于可转换公司债券，下列说法正确的是（　　）。
A．上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项
B．上市公司在可转换公司债券转换期结束的10个交易日前，应当至少发布1次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的20个交易日停止交易的事项
C．上市公司在可转换公司债券转换期结束的10个交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的20个交易日停止交易的事项
D．公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的其他情形时，应当在获悉有关情形后及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告
86、MM的无公司税模型命题一认为（　　）。
A．企业的价值是由它的实际资产决定的，取决于这些资产的取得形式
B．不论企业是否有负债，其价值等于公司所有资产的预期收益额除以适于该公司风险等级的报酬率
C．企业的价值与资本结构无关
D．用一个适合于企业风险等级的综合资本成本率，将企业的息税前利润(EBIT)资本化，可以确定企业的价值
87、出现（　　）情况的中国证监会不予核准其发行新股的申请。
A．公司缺乏稳健的会计政策；公司资产负债率过低，通过股本融资会导致公司财务结构更加不合理，或公司缺乏明确的投资方向，资金可能出现剩余
B．最近3年内有重大违法违规行为
C．存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为
D．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可
88、向外商转让上市公司国有股和法人股须在如下（　　）范围内进行
A．向外商转让上市公司国有股和法人股，应当符合<外商投资产业指导目录>的要求
B．凡禁止外商投资的产业，上市公司的国有股和法人股不得向外商转让
C．必须由中方控股或相对控股的，转让后应保持中方控股或相对控股地位
D．国有股和法人股总市值不能超过公司净资产的20%
89、有下列（　　）情形之一的，为拥有上市公司控制权。
A．投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
B．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任
C．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
D．投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
E．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
90、公司收购是高风险经营，在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。
A．整合风险
B．市场风险
C．营运风险
D．反收购风险
E．法律风险