2011年证券从业资格考试《发行与承销》模考试卷（一）

　　11.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（　　）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
　　A.8个月
　　B.6个月
　　C.4个月{来源：考{试大}
　　D.3个月
　　12.为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（　　）。
　　A.先发行上市，后改制运行
　　B.先改制运行，后发行上市
　　C.改制发行上市同时进行
　　D.部分改制运行，部分发行上市
　　13.一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。
　　A.评估报告
　　B.附注
　　C.法律意见书
　　D.会计报表
　　14.拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
　　A.5%
　　B.3%
　　C.2%来源：考试大
　　D.10%
　　15.公司运用债券投资.不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（　　）。
　　A.看跌期权
　　B.看涨期权
　　C.平价期权
　　D.以上都不对
　　16.认为当企业以l00%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（　　）。
　　A.净经营理论
　　B.净经营收入理论
　　C.传统折中理论
　　D.净收入理论
　　17.1958年，（　　）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。请访问考试大网站/
　　A.大卫?杜兰特和米勒
　　B.米勒和麦克林
　　C.莫迪格利安尼和麦克林
　　D.莫迪格利安尼和米勒
　　18.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（　　）。
　　A.看跌期权
　　B.看涨期权
　　C.平价期权
　　D.以上都不对
　　19.股权融资的特点有（　　）。{来源：考{试大}
　　A.公司财务风险小
　　B.融资成本较高
　　C.股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥
　　D.股权融资可能引起企业控制权变动
　　20.主承销商可以聘请（　　）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。
　　A.审计师
　　B.律师考试大－中国教育考试门户网站(www．Examda。com)
　　C.注册会计师
　　D.以上均错误