2011年证券从业资格考试《发行与承销》模考试卷（一）

　　31.公开发行股票，发行人运行不足3年的，应披露（　　）。
　　A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
　　B.最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
　　C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
　　D.最近1期的利润表以及设立后备年及最近l期的资产负债表和现金流量表
　　32.关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（　　）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。
　　A.发行境外上市外资股的发行人
　　B.发行境内上市外资股的发行人
　　C.发行境外上市中资股的发行人
　　D.所有发行人
　　33.发行人应在招股说明书及其摘要披露后（　　）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（　　），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
　　A.10，一式五份
　　B.15，一式五份
　　C.10，一式三份
　　D.15，一式三份
　　34.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（　　）。
　　A.稳定性分析
　　B.敏感性分析
　　C.持续性分析
　　D.波动性分析
　　35.非公开发行股票发行对象不超过（　　）名。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.50
　　36.中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为（　　），自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（　　）发行证券。
　　A.3个月，6个月内
　　B.6个月，6个月内
　　C.3个月，3个月内
　　D.6个月，3个月内
　　37.配股代码为（　　）。
　　A.“731×××”
　　B.“700×××”
　　C.“730×××”
　　D.“710×××”
　　38.上市公司申请发行新股，必须符合最近（　　）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（　　）者作为计算依据。
　　A.2，低
　　B.3，低
　　C.3，高
　　D.2，高
　　39.非公开发行股票，发行价格应（　　）。
　　A.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的80%
　　B.不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
　　C.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的90%
　　D.不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
　　40.关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（　　）。
　　A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
　　B.上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
　　C.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
　　D.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责