2012年证券发行与承销考前冲刺试题及答案(5)

31．在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国
证监会网站预先披露。()
A．正确
B．错误
32．发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未
来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。()
A．正确
B．错误
33．招股说明书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。
()
A．正确
B．错误
34．发行人运行不足3年的，应披露设立前利润表编制的会计主体及确定方法；存在剥离调
整的，还应披露剥离调整的原则、方法和具体剥离情况。()
A．正确
B．错误
35．发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，包括董事、监事、高级管理人员和
核心技术人员，主要关联方或持有发行人l0％以上股份的股东在主要供应商或客户中
所占的权益。若无，无须说明。()
A．正确
B．错误
36．上市公司申请发行新股，公司重要资产、核心技术或其他重大权益应该取得合法，能够
持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化。()
A．正确
B．错误
37．发审委审核上市公司非公开发行股票申请，不适用特别程序。()
A．正确
B．错误
38．所谓的内核是指保荐机构的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，
确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。
()
A．正确
B．错误
39．上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承
诺的行为，不得公开发行证券。()
A．正确
B．错误
40．公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股
说明书所列资金用途，必须经董事会作出决议。()
A．正确
B．错误
41．申请发行可交换公司债券，要求公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。
()
A．正确
B．错误
42．未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的，发行可转换公司债券的上市公司应当
及时向证券交易所报告并披露。()
A．正确
B．错误
43．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保。()
A．正确
B．错误
44．上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告。()
A．正确
B．错误
45．对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满12个月起方可行权，
行权期间为存续期限届满前的一段时间，或者是存续期限内的特定交易日。()
A．正确
B．错误
46．存在到期不能支付债务的企业集团，不具备发行金融债券的条件。()
A．正确
B．错误
47．内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差
账户等方式。()
A．正确
B．错误
48．企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级，不需披露中期票据的债项评级。()
A．正确
B．错误
49．受托机构被依法取消受托机构资格、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，在
新受托机构产生前，由中国证监会指定临时受托机构。()
A．正确
B．错误
50．我国的首次国债发行始于l949年年底，当时称为“人民胜利折实公债”。()
A．正确
B．错误
51．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份
总数的35％以上；拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比
例达25％以上。()
A．正确
B．错误
52．发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任，但是，也可以聘请境外估值师对公
司的物业和机器设备等固定资产进行评估。()
A．正确
B．错误
53．在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受
认购期间的截止日期可更改或延长。()
A．正确
B．错误
54．如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在
其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。
()
A．正确
B．错误
55．境内上市外资股又称A股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行
并在中国境内证券交易所上市交易的股票。()
A．正确
B．错误
56．上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者
中比例较低者为准。()
A．正确
B．错误
57．采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票。()
A．正确
B．错误
58．因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，当事人
可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。()
A．正确
B．错误
59．从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。()
A．正确
B．错误
60．并购重组委员会委员每届任期3年，可以连任。()
A．正确
B．错误

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