2012年证券发行与承销考前冲刺试题及答案(5)

21．发行人目前存在重大()的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项
22．向原股东配售股份应当符合()。
A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C．采用《证券法》规定的代销方式发行
D．拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20％
23．公开募集证券说明书所引用的()，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2
名有从业资格的人员签署。
A．资产评估报告
B．盈利预测审核报告
C．审计报告
D．资信评级报告
24．除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于()等财
务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财
25．影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下，()，回售的期权价值就
越大。
A．回售价格越高
B．回售期限越短
C．回售期限越长
D．转换比率越高
26．关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是()。
A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人
民币l0亿元的公司除外
B．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔
偿金和实现债权的费用
C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产
额应不低于其累计对外担保的金额
D．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
27．赎回公告应当载明()等内容。
A．赎回的程序
B．赎回价格
C．付款方法
D．赎回时间
28．关于可转换公司债券的上市，正确的是()。
A．可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
B．证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
C．分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，
应当分别上市交易
D．可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市29．定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指()。
A．依法设立的法人或投资组织
B．按照规定和章程可从事债券投资
C．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
D．注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上
30．有下列情形之一的，受托机构职责终止()。
A．受托机构辞任
B．被资产支持证券持有人大会解任
C．被依法取消受托机构资格
D．依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

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