一、单项选择题
1．D
【解析】本题考查债券管理制度的发展历史一资产支持证券的相关规定。资产支持证券是
指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、
以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
2．B
【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史…发行监管制度的演变。《证券发行上市
保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证临会修改，并自2009年6月14日起
施行。
3．C
【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一债券管理制度发展历史。l998年通过的
《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用审批制。
4．D
【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一股票发行定价的演变。2006年9月11日
中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自2006年9月起施行。该办法细化了
询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
5．B
【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史一股票发行方式的演变。
6．D
【解析】预先核准的公司名称，其保留期为6个月。
7．B
【解析】采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举
董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。
8．C
【解析】股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所
持表决权的2／3以上通过。
9．A
【解析】单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临
时提案并书面提交董事会。
10．D
【解析】股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在公司登记机关登记注册后
生效。
11．B
【解析】发起人资金到位后，由会计师事务所现场验资，并出具验资报告。
12．B
【解析】经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起l年。
13．C
【解析】我国《公司法》规定，发起人须有超过1／2的发起人在中国有住所。
14．B
【解析】国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国
有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率
(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于65％。
15．C
【解析】拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公
司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与
公司业务相同或相近的其他企业任职。
16．B
【解析】本题考查融资方式的分类。
17．D
【解析】本题考查直接融资范围。选项D属于间接融资。
19．D
【解析】保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不
少于l0年。
20．D
【解析】资产评估报告的有效期为自评估基准日起的1年。
21．A
【解析】承销金额在3亿元以上、承销团成员在10家以上可设2～3家副主承销商。
22．C
【解析】发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
23．B
【解析】投资者参与网上发行应当按价格区间上限进行申购。
24．A
【解析】本题考查超额配售选择权的概念。
25．C
【解析】在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的3个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
26．D
【解析】发行人向单个供应商的采购比例超过总额的500或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例。
27．A
【解析】总资产规模为lo亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但
应在申报时说明。
28．A
【解析】在规范关联交易的做法中，发行人应披露最近3年及l期发生的关联交易是否
履行了公司章程规定的程序。
29．A
【解析】发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近1年从发行人及
其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
30．A
【解析】发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文
文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。
31．B
【解析】选项8应该是招股说明书存在对中外文本的理褓上发生歧义时，以中文文本
为准。
32．D
【解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年
营业利润比上年下降50％以上的情形。
33．B
【解析】上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受
理的决定。
34．D
【解析】在上市公司发行新股时的《招股说明书》中，发行人应披露最近5年内募集资金
运用的基本情况。
35．C
【解析】上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，T+1至T+5日，刊登
配股提示性公告。
36．D
【解析】本题考查发审会前重大事项的调查。
37．A’
【解析】发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少
于公司债券1年的利息。
38．D
【解析】预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近l期末的净资产不低于
人民币15亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。
39．B
【解析】可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票，债
券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。
40．A
【解析】对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可
行权。
41．C
【解析】上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易目前，应当至少发布3次提
示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的l0个交易日停止交易的
事项。
42．C
【解析】上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额
本息的事项。
43．B
【解析】商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于
4％，最近3年连续盈利。
44．A
【解析】资产支持证券就是由特定目的信托受托机构发行的、代表特定目的信托的信托
受益权份额。
45．C
【解析】本题考查短期融资券发行操作要求的相关知识。
46．D
【解析】本题考查公开发行企业债券的条件。选项D应该是股份有限公司的净资产额不
低于人民币3000万元。
47．C
【解析】中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、
单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量30％的投资者名单和持
有比例。
48．B
【解析】公开发行债券的发行人应当于本息支付日前l0日内，就有关事宜在中国证监会
指定的报刊上公告3次。
49．B
【解析】向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。
50．A
【解析】管理层股东是指控制5％或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力
的股东。
51．C
【解析】我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指境外证券市场。
52．B
【解析】我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。
53．A
【解析】本题考查H股发行与上市公众持股市值和持股量要求。
54．D
【解析】国际推介的对象主要是机构投资者。
55．B
【解析】上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日
前20个交易日公司股票交易均价。
56．A
【解析】商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在30日内作出原则批复，
原则批复有效期为l80日。
57．C
【解析】收购要约期届满前l5日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约
的除外。
58．C
【解析】投资者为上市公司持股50％以上控股股东的，为拥有上市公司控制权。
59．D
【解析】投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不
得低于该上市公司已发行股份的5％。
60．A
【解析】向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。
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