2014年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威预测试卷(4)

91、 公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采用的处置方式包括（　　）。
A．以土地使用权作价入股
B．缴纳土地出让金，取得土地使用权
C．缴纳土地租金
D．授权经营


92、 注册会计师审计意见的类型有（　　）。
A．同意意见
B．保留意见
C．否定意见
D．无法表示意见


93、 下列关于可转换公司债券的信息披露的说法中正确的有（　　）。
A．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3至5个交易日内披露付息公告
B．上市公司应当在每半年度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况
C．上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告
D．变更募集资金投资项目的，上市公司应在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有每人一次回售的权利，有关回售公告至少发布3次


94、 可转换公司债券发行的担保范围包括（　　）。
A．可转换公司债券的本金
B．可转换公司债券的利息
C．滞纳金
D．损害赔偿金


95、 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的条件包括（　　）。
A．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度
B．建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
C．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录
D．财务顾问主办人不少于5人


96、 国际推介的主要内容大致包括（　　）。
A．散发或送达配售信息备忘录和招股文件
B．发行人及相关专业机构的宣讲推介
C．传播有关的声像及文字资料
D．向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间


97、 证券公司的投资银行业务应与（　　）在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。
A．受托投资管理业务
B．结算部门
C．自营业务
D．经纪业务


98、 通过尽职调查，保荐机构(主承销商)必须至少要达到的目的有（　　）。
A．充分了解发行人的经营情况及面1临的风险和问题
B．有充分理由确信发行人符合《中华人民共和国证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件
C．确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整
D．了解并选择具备资质的中介服务机构


99、 并购企业的融资方式主要有（　　）。
A．公司内部自有资金
B．银行贷款筹资
C．股票筹资
D．债券筹资


100、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》(简称第28号准则)与第1号准则相比，编制和披露的主要差异包括（　　）。
A．增加要求披露招股说明书封面
B．在概览方面，增加要求发行人应列示核心竞争优势的具体表现
C．在业务与技术方面，增加披露投资人业务的独特性、创新性以及持续创新机制
D．需披露包括发行人成长性专项意见等内容