2014年11月证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前押题卷(2)

91、 上市公司所属企业申请境外上市，应当符合的条件是（　　）。
A．上市公司在最近3年连续盈利
B．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的10％
C．上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30％
D．上市公司最近3年无重大违法违规行为


92、 记账式国债的承销程序主要有（　　）阶段。
A．招标发行
B．场内挂牌分销
C．分销
D．银行间债券市场分销


93、 在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的（　　）进行了核查。
A．真实性
B．准确性
C．合理性
D．完整性


94、 下列关于核准制特点，说法正确的是（　　）。
A．主承销商培育、选择和推荐企业
B．发挥股票发行审核委员会的独立审核功能
C．中国证监会决定股票的发行价格
D．中国证监会逐步转向合规性审核


95、 申请企业债券上市，应当符合的条件有（　　）。
A．企业发行企业债券的总面额不得小于该企业的自有资产总值
B．具有偿债能力
C．所筹资金用途符合国家产业政策
D．企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利


96、 首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（　　）。
A．上市保荐书
B．发行公告
C．招股说明书摘要
D．招股说明书


97、 拟发行上市的公司改组应遵循的原则有（　　）。
A．突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B．按照《上市公司治理准则》的要求独立经营，运作规范
C．有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D．扩大公司风险防范能力


98、 关联关系主要是指关联方与发行人之间存在着（　　）。
A．商业利益关系
B．股权关系
C．人事关系
D．管理关系


99、 在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（　　）。
A．向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B．向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C．如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50％，则应披露其名称及采购或销售的比例
D．对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比


100、 首次公开发行股票招股说明书应披露发行人（　　）。
A．发展战略
B．技术开发计划
C．人员扩充计划
D．预计新股上市后的二级市场走势