֤ȯ��ҵ

　　【知识点4】企业债券在交易所市场的上市流通

　　企业债券发行完成后，经核准可以在证交所上市，挂牌买卖。

　　【知识点5】企业债券在银行间市场上的上市流通

　　(一)准入条件：符合以下条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通，但公司债券募集办法或发行章程约定不交易流通的债券除外。1．依法公开发行。 2．债权债务关系确立并登记完毕。 3．发行人具有较完善的治理结构和机制，近两年没有违法和重大违规行为。 4．实际发行额不少于人民币5亿元。 5．单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30％。

　　企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件是，实际发行额不少于人民币(B )，单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的 ( )。

　　A．10亿元，30％ B．5亿元，30％ c．5亿元，20％D．10亿元，20％

　　（二）审批程序

　　（三）信息披露

　　(1)交易流通期间，发行人应在每年6月30日前向市场投资者披露上一年的年度报告和信用跟踪评级报告。发行人发生主体变更或经营、财务状况发生重大变化应在时间向市场投资者公告并向人行报告。

　　下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是( A )。

　　A．发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告

　　B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告

　　C．中央结算公司在每季结束后的l0个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告

　　D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告

　　(2)披露的方式：通过中国货币网、中国债券信息网或《金融时报》、《中国证券报》进行信息披露。国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内，向人行书面报告公司债券交易流通审核情况。在每季度结束后的10个工作日内向人行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告。

　　关于企业债券发行的申请与核准，说法错误的是（）。

　　A.要经过额度申请和发行申报两个步骤

　　B.申请材料为原件1份及电子文档

　　C.证监会应自受理申请之日起3个月内做出核准或不予核准决定

　　D.申请文件目录按《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》的要求执行　【答案】AC