2024年银行从业中级《公司信贷》超高频考点汇总（符合2024年教材）

2024年银行从业中级《公司信贷》超高频考点

1、公司信贷的基本要素

公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式和

授信条件等。

借款主体：企业法人、事业单位法人、其他经济组织等。

信贷产品：主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

电子商业汇票：期限最长为6个月。

2、《贷款通则》有关期限的相关规定

①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定。并在借

款合同中载明。

②自营贷款期限≤10年，超过10年应报中国人民银行备案。

③纸质商业汇票付款期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

⑤电子商业汇票期限最长6个月。

3、公司信贷的分类

按币种 人民币贷款、外汇贷款（美元、港元、日元、英镑和欧元）。

按期限 短期贷款≤1年；中期贷款1～5年以下（含5年）；长期贷款＞5年。

按经营模式

自营贷款：银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。风险由银行承担，并由银行

收回本金和利息。

委托贷款：政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据

委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回

的贷款。

特定贷款：国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的

贷款。

按偿还方式

一次还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款常用的还款方式

。

分期偿还贷款：借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款

常用的偿还方式。

按利率

固定利率贷款：在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都

按照固定的利率支付利息，不需要随行就市。

浮动利率贷款：贷款利率在贷款期限内随市场利率或其他因素变化按约定时间和方法

自动进行调整。

按有无担保 担保贷款、信用贷款

按是否计入资产负债表 表内业务：贷款、票据贴现。

表外业务：保证业务、银行承兑汇票业务和信用证业务等。

2024年银行从业中级《公司信贷》超高频考点汇总（符合2024年教材）

2024年银行从业中级《公司信贷》超高频考点

1、公司信贷的基本要素

公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式和

授信条件等。

借款主体：企业法人、事业单位法人、其他经济组织等。

信贷产品：主要包括贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

电子商业汇票：期限最长为6个月。

2、《贷款通则》有关期限的相关规定

①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定。并在借

款合同中载明。

②自营贷款期限≤10年，超过10年应报中国人民银行备案。

③纸质商业汇票付款期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

⑤电子商业汇票期限最长6个月。

3、公司信贷的分类

按币种 人民币贷款、外汇贷款（美元、港元、日元、英镑和欧元）。

按期限 短期贷款≤1年；中期贷款1～5年以下（含5年）；长期贷款＞5年。

按经营模式

自营贷款：银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。风险由银行承担，并由银行

收回本金和利息。

委托贷款：政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据

委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回

的贷款。

特定贷款：国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的

贷款。

按偿还方式

一次还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款常用的还款方式

。

分期偿还贷款：借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款

常用的偿还方式。

按利率

固定利率贷款：在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都

按照固定的利率支付利息，不需要随行就市。

浮动利率贷款：贷款利率在贷款期限内随市场利率或其他因素变化按约定时间和方法

自动进行调整。

按有无担保 担保贷款、信用贷款

按是否计入资产负债表 表内业务：贷款、票据贴现。

表外业务：保证业务、银行承兑汇票业务和信用证业务等。

4、公司信贷管理的原则

（1）全流程贷款管理原则

（2）诚信申贷原则

（3）协议承诺原则

（4）贷放分控原则

（5）实贷实付原则

（6）贷后管理原则

5、信贷管理的组织架构

（1）前台部门：负责客户营销和维护，是银行的利润中心。

（2）中台部门：对信贷业务主要面临的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进行识别、预警以及管

理。

（3）后台部门：负责信贷业务的配套支持和保障（财务会计部门、审计部门等）

6、项目融资与一般固定资产贷款的差异

担保方式 还款来源

项目融资 未提供第三方担

保 还款来源单一，主要依赖项目自身收入

一般固定资产贷

款

可追加第三方担

保

还款资金来源较为广泛，除项目自身收入外，还包括借款人除项目之外的

其他经营、投资等收入，也可以通过追加第三方担保等方式、获得其他补

充还款来源。

7、国际贸易融资

4、公司信贷管理的原则

（1）全流程贷款管理原则

（2）诚信申贷原则

（3）协议承诺原则

（4）贷放分控原则

（5）实贷实付原则

（6）贷后管理原则

5、信贷管理的组织架构

（1）前台部门：负责客户营销和维护，是银行的利润中心。

（2）中台部门：对信贷业务主要面临的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进行识别、预警以及管

理。

（3）后台部门：负责信贷业务的配套支持和保障（财务会计部门、审计部门等）

6、项目融资与一般固定资产贷款的差异

担保方式 还款来源

项目融资 未提供第三方担

保 还款来源单一，主要依赖项目自身收入

一般固定资产贷

款

可追加第三方担

保

还款资金来源较为广泛，除项目自身收入外，还包括借款人除项目之外的

其他经营、投资等收入，也可以通过追加第三方担保等方式、获得其他补

充还款来源。

7、国际贸易融资

信用证

银行有条件的付款承诺。开证银行依照开证申请人（即进口商）的要求和指示，承诺在符合信

用证条款的情况下，凭规定的单据向受益人（即出口商）或其指定人进行付款，或承兑；或授

权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。

信用证的分类：

①按开证行承诺性质的不同：可撤销信用证、不可撤销信用证。现在银行基本上只开不可撤销

信用证。

②按信用证项下的汇票是否附商业单据：跟单商业信用证、光票信用证。现在银行开立的基本

上是跟单商业信用证。

③按信用证项下的权利是否可转让：可转让信用证、不可转让信用证。现在银行开立的大多是

不可转让信用证。

④按付款期限：即期信用证、远期信用证。

⑤按是否可循环使用：循环信用证不可循环信用证。

⑥按是否保兑：保兑信用证、无保兑信用证。

打包放款

又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出

口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信用证作为抵押，向银行申请本外币流动资金

贷款，用于出口货物采购或生产加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

押汇

出口押汇：银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行

融资的行为。

进口押汇：银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协

议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行为。

目前银行主要办理进口信用证项下的进口押汇。

保理

又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金

或规避收款风险而采取的一种请求第三者（保理商）提供信用支持的做法。保理业务是一项集

贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。

福费廷 又称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远

期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。

汇出汇款融资

指在货到付款、利润、股息、红利汇出及部分种类预付款、服务贸易汇出业务项下，银行凭汇

出汇款项下有效凭证和商业单据为进口商对外垫付进口项下的短期资金融通业务。

还款来源为进口商品直接销售款项或商品经生产加工后的销售回款，也可为进口商的综合现金

流，最终体现为进口商信用风险。

订单融资

订单融资是银行为支持贸易项下卖方（国际贸易项下出口商和国内贸易项下供货商）备货出运

，应卖方的申请，根据其提交的贸易合同或采购订单而向其提供的用于订单项下货物采购、生

产和装运的专项贸易融资。

卖方发货交单后在订单项下收回的款项是订单融资的首要还款来源。

与一般的流动资金贷款相比，订单融资有助于银行确认贸易背景的真实性，在授信过程中对于

货权和应收账款也有更高的管理要求。

借款人应具备的资格和基本条件