2008年11月银行从业资格风险管理预测试题(4)

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中外币超额准备金率计算公式中外汇各项存款不包括（　　）。
A．外币活期存款
B．外汇储备存款
C．应解汇款
D．外币定期存款

2、关于审计和审计制度的表述，下面选项中不正确的是（　　）。
A．企业的可持续发展，需要健全的监督机制。健全的审计制度可以促进公司治理的完善。公司治理与审计机制的匹配性影响着审计机制运行效率和公司绩效，是提高公司治理效率乃至提高公司绩效的必要条件
B．公司治理中的审计机制，是一个由多元审计主体、多层次审计体系构成的审计制度安排，分为内部审计制度和外部审计制度
C．根据美国会计学会（AAA）对审计的定义，审计是为了判定有关经济活动和事项的认定与其既定标准之间的相符程度，并向利益相关者传递结果，而客观地收集、评价有关认定证据的系统过程
D．审计制度决定了公司治理，并对公司治理起到积极的作用

3、（　　）不属于信用风险控制的手段。
A．授权管理
B．投资风险报告
C．质量信息报告
D．整体风险报告

4、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（　　）。
A．内部关联交易频繁
B．连环担保十分普遍
C．系统性风险较高
D．风险监控难度较小

5、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关联授信比例中对商业银行的关联自然人的表述，下面选项中不正确的一项是（　　）。
A．商业银行的主要自然人股东，是指持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的自然人股东
B．商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属，包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶等
C．商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员
D．商业银行的内部人，包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员

6、下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是（　　）。
（1）损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性
（2）操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报
（3）操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查
（4）损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息
（5）损失事件发生部门向本部门/机构的操作风险管理人员提交损失数据信息
A．（1）（2）（3）（4）（5）
B．（4）（1）（5）（3）（2）
C．（4）（2）（3）（1）（5）
D．（1）（5）（3）（4）（2）

7、当外部环境发生变化时，如果银行的经营和管理模式具有较大的弹性，能够比较容易地调整银行的经营管理模式并且灵活地调整银行资源分配方式，银行潜在的战略风险就较（　　）。
A．高
B．低
C．不一定
D．以上都不对

8、客户违约后给商业银行带来的债项损失包括两个方面，即（　　）。
A．经济损失和风险损失
B．经济损失和流动性损失
C．经济损失和会计损失
D．风险损失和流动性损失

9、即期外汇交易的作用不包括（　　）。
A．可以满足客户对不同货币的需求
B．可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险
C．可以用来套期保值
D．可以用于外汇投机

10、在自我评估法中．下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段。按照先后顺序排序结果是（　　）。
（1）全员风险识别与报告
（2）控制活动识别与评估
（3）制定与实施控制优化方案
（4）报告自我评估工作与日常监控
（5）作业流程分析和风险识别与评估
A．（1）（2）（3）（4）（5）
B．（4）（1）（5）（3）（2）
C．（4）（2）（3）（1）（5）
D．（1）（5）（2）（3）（4）