2016年银行从业资格考试初级《风险管理》最后卷(二)

　　
　　二、多项选择题(本类题共40小题，每小题1分，40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)
　　(1):A,B,C,D
　　外部审计和银行监管侧重点有所不同。
　　(2):A,D
　　资产质量下降属于内部指标/信号;CE属于外部指标/信号。
　　(3):A,C
　　制定流动性应急计划的主要内容包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序。
　　(4):A,C,D,E
　　战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
　　(5):A,B,D,E
　　C选项应改为“除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。”
　　(6):B,E
　　商业银行附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。ACD三项属于核心资本。
　　(7):A,B,C
　　商业银行的经营原则有三条：安全性、流动性、效益性。
　　(8):A,B,C,D,E
　　经营活动中，现金流出的项目包括购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税款等所支付的现金。
　　(9):A,B,C,D,E
　　除ABCDE五项外，我国商业银行的信用风险监测指标还包括不良贷款率、贷款风险迁徙率。
　　(10):A,C,D
　　本题考查的是对产品设计缺陷的理解。
　　(11):A,C,D,E
　　历史模拟法能度量非线性金融工具的风险。
　　(12):A,B,C,D,E
　　担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。
　　(13):A,B,C,D,E
　　操作风险分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。
　　(14):A,B,C,D,E
　　本题考查的是监管部门对商业银行风险管理能力评估的主要方面。ABCDE选项都正确。
　　(15):A,B,D,E
　　企业现金流量是财务因素。
　　(16):A,B,D,E
　　资本充足率的信息披露的主要内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本规模、资本充足率水平、信用风险和市场风险。
　　(17):A,B,C
　　如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该短一些。如果模型的使用者是监管者，时间间隔应选取监管成本和监管收益的临界点。
　　(18):A,B,C,D,E
　　关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。
　　(19):A,B,E
　　信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况改善。
　　(20):A,B,C
　　风险管理的“三道防线”依次为前台业务人员、风险管理职能部门、内部审计。
　　(21):A,B,C,D,E
　　本题考查商业银行风险管理部门的主要职责。
　　(22):A,B,D
　　风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效。
　　(23):A,B,D
　　以外币计值的担保业务和类似的承诺等，如果可能被动使用同时又是不可撤销的，就应当记入外汇敞口头寸。
　　(24):A,C,D
　　三大支柱分别是最低资本充足率要求、监管部门监督检查，市场约束。
　　(25):A,B,C,E
　　不良贷款迁徙率是风险迁徙类指标。
　　(26):A,B,C,D,E
　　风险监管框架的监管步骤：了解机构;风险评估;规划监管行动;准备风险为本的现场检查;实施风险为本的现场检查并确定评级;监管措施、效果评价和持续的非现场监测。
　　(27):A,C
　　风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。
　　(28):A,B,C,D,E
　　本题考查的是有效的声誉风险管理体系应重点强调的内容。
　　(29):B,C,D
　　A选项属于风险计量，E选项属于风险控制。
　　(30):A,B,C,D,E
　　商业银行内部风险控制部门主要包括高级管理层、各级风险管理委员会、风险管理部门、财务控制部门、内部审计部门、法律/合规部门。
　　
　　(31):A,B,C,D
　　商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志。
　　(32):A,B,C,D,E
　　本题考查的是有效的战略风险管理的具体做法。
　　(33):A,B,C,D,E
　　外部欺诈示例包括盗窃/抢劫、伪造、支票欺诈、黑客攻击损失、****信息造成资金损失。
　　(34):B,C,D,E
　　根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
　　(35):A,B,C,D
　　本题考查由于知识/技能匮乏所造成的操作风险。E选项属于员工失职违规造成的风险。
　　(36):B,C,E
　　销售毛利率=[(销售收入-销售成本)/销售收入]×100%=20%，应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2]=2.22，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=162天。
　　(37):A,B,D,E
　　股指期货是以股票指数为标的的期货合约，不是以股票为标的，选项C错误。
　　(38):A,B,C,D
　　通常需要做出预先评估的声誉风险事件包括：①市场对商业银行的盈利预期;②商业银行改革/重组的成本/收益;③监管机构责令整改的不利信息/事件;④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。
　　(39):A,B,C,D
　　目前比较有代表性的信用衍生产品主要有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据、信用价差期权。
　　(40):C,E
　　商业银行在进行市值重估时通常采用的方法有盯市(按市场价格计值)和盯模(按模型计值)。