31．在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括（ ）。
A．系统性
B．独立性
C．安全性
D．重要性
32．某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出8级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是（ ）。
A．20%
B．19%
C．25%
D．30%
33．全面的风险管理模式强调信用风险、（ ）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。
A．市场风险
B．流动风险
C．战略风险
D．法律风险
34．如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15%，违约损失率是100%，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是（ ）。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D．1
35．内部审计的主要内容不包括(）。
A．经营管理的合规性及合规部门工作情况
B．风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
C．信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
D．参与商业银行的组织架构和业务流程再造
36．下列关于风险评级的顺序准确的是（ ）。
A．收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案
B．收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案
C．收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案
D．收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案
37．以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?（ ）
A．衍生产品的构造方式多种多样
B．能够完全消除市场风险
C．交易灵活便捷
D．在操作过程中不会附带新的风险产生
38．银监会提出的银行监管理念不包括（ ）。
A．管法人
B．管风险
C．管内控
D．管存款
39．银行要承受不同形式的（ ），这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。
A．法律风险
B．国家风险
C．声誉风险
D．流动性风险
40．以下关于期权的论述错误的址（ ）。
A．期权价值由时间价值和内在价值组成
B．在到期前，当期权内在价位为零时，仍然存在时间价值
C．对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零
D．对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零
41．风险报告的职责不包括（ ）。
A．保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识
B．使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立
C．传递商业银行的风险偏好和风险容忍度
D．告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责
42．在市场准入范围和标准中，（ ）不属于中资商业银行行政许可事项。
A．机构设立
B．机构终止
C．董事和高级管理人员任职资格
D．资本监管
43．现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于（ ）。
A．经营活动的现金流
B．投资活动的现金流
C．融资活动的现金流
D．销售活动的现金流
1；44．与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是（ ）。
A．对常规信息进行定期报告
B．至少每年准备一次
C．仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告
D．定期报告
45．关于资本转换因子，下列说法错误的是（ ）。
A．资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
B．某组合风险越大，其资本转换因子越高
C．同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
D．通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额46．下列各项关于表内信用资产风险权重描述正确的是（ ）。
A．个人住房抵押贷款风险权重为5（ ）%
B．对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重
C．商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0
D．对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50%的风险权重
47．经销商风险包括下列哪项?（ ）
A．经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效
B．经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人）违约‘
C．经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险
D．以上都对
4B．下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（ ）。
A．违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B．《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义勾借款人一年内的累计违约概率与5个基点中的较高者
C．计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致
D．违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性
49．从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指（ ）。
A．相对于无风险利率的差额
B．两种对信用敏感的资产之间的信用价差
C．相对于无风险利率的比率
D．两种信用资产相对于无风险利率的比值
50．商业银行在短期内的借人资金需求为（ ）。
A．借人资金=融资缺口+流动性资产
B．借人资金=融资缺口+流动性负债
C．借人资金=融资缺口+贷款平均额
D．借人资金=融资缺口+核心存款平均额
51．以下哪一项不属于操作风险事件?（ ）
A．内部欺诈
B．外部欺诈
C．经营中断和系统瘫痪
D．本币汇率短期内剧烈波动
52．商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ）。
A．建立完善的公司治理结构
B．建立完善的内部控制体制
C．加强外部监管体制建设
D．以七都不是
53．操作风险可能引发的风险有（ ）。
A．市场风险
B．流动性风险
C．信用风险
D．以上都有可能
54．在商业银行的交易风险管理中，对于操作朱误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关键一点是看（ ）。
A．损失数额是否巨大
B．员工个人是否由这次事故而获利
C．员工是否是为了不法利益而故意为之
D．以上都不对
55．下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）。
A．风险纠正
B．风险规避
C．市场退出
D．风险救助
56．下列（ ）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A．《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
B．《贷款通则》
C．《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D．《银团贷款业务指导》
57．如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为（ ）。
A．平价期权
B．价内期权
C．价外期权
D．买方期权
5B．巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是（ ）。
A．资本约束
B．内部控制
C．外部监督
D．以上都不是
59．金融市场短期流动性不足的情况下，收益率曲线可能会呈现怎样的一种形状?（ ）
A．向右上方倾斜
B．向左上方倾斜
C．水平
D．垂直
60．银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是（ ）。
A．计人该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险
B．银行应对该账户的头寸进行准确估值
C．该账户中的项目通常按市场价格计价
D．银行的存贷款业务归入交易账户
