三、银行卡
(一)银行卡的概念和分类
银行卡是指经批准由商业银行(含邮政金融机构)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
1．贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。
2．准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。
3．借记卡按功能不同分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡。
4．转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费功能。
5．专用卡是具有专门用途、在特定区域使用的借记卡，具有转账结算、存取现金功能。
表7．4银行卡的分类及相关规定【★2011年单选题命题点】
|
种类 |
消费形式 |
透支情况 |
计付利息 | ||
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银行卡 |
信用卡 |
贷记卡 |
先消费，后还款 |
可透支 |
不计付利息 |
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准贷记卡 |
先存款，后消费 |
可透支 |
计付利息 | ||
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借记卡 |
先存款，后消费 |
不可透支 | |||
(二)银行卡账户和交易【★2010年单选题命题点】
1．凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位，应当凭中国人民银行核发的开户许可证申领单位卡；个人申领银行卡(储值卡除外)，应当向发卡银行提供公安部门规定的本人有效身份证件，经发卡银行审查合格后，为其开立记名账户。
2．(1)单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。
(2)单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。
(3)严禁将单位的款项转入个人卡账户存储。
3．单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算，但不得透支。单位卡不得支取现金。
4．准贷记卡的透支期限最长为60天。贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10%。
(三)银行卡计息和收费
1．贷记卡持卡人非现金交易享受如下优惠条件：
(1)银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期。免息还款期最长为60天；
(2)持卡人在到期还款目前偿还所使用全部银行款项有困难的，可按照发卡银行规定的最低还款额还款；
(3)贷记卡持卡人选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇。贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇。
2．商业银行办理银行卡收单业务应当按下列标准向商户收取结算手续费：宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不得低于交易金额的2%；其他行业不得低于交易金额的1%。银行卡收单业务是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。
【例题4·单选题】王某使用银行卡支付宾馆住宿费1万元。根据银行卡业务管理规定，银行办理该银行卡收单业务收取的结算手续费应不得低于（ ）元。
A．20
B．50
C．100
D．200
【答案】D
【解析】本题考核银行卡收费。根据《银行卡业务管理办法》的规定，宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业，银行办理收单业务的手续费不得低于交易金额的2%。所以此题结算手续费不得低于10000×2%＝200(元)。
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