二、多项选择题
1.【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考核点是证券的承销。向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。
2.【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考核点是增发股票。D选项应为“上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为”。
3.【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考核点是配股的条件。配股不能包销。
4.【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考核点是上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。
5.【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考核上市公司发行公司债券的规定。以上四项均正确。
6.【正确答案】 BCD
【答案解析】 本题考核发行公司债券的相关规定，根据规定，为公司债券提供担保的，应当符合《物权法》、《担保法》和其他有关法律、法规的规定，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。以保证方式提供担保的，应当为连带责任保证，且保证人资产质量良好。
7.【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考核可转换公司债券发行条件的规定。（1） 上市公司最近l2个月内受到过证券交易所的公开谴责，不予核准公开发行可转换公司债券。本题甲公司受到证券交易所公开谴责不满12个月，因此选项A构成发行可转换公司债券的障碍。（2）上市公司本次发行可转换公司债券后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。本题甲公司本次发行可转换公司债券后，累计债券余额为公司净资产的46.25％，即：（12000＋2800)/32000＝46.25％。因此选项B构成发行可转换公司债券的障碍。（3） 最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。本题甲公司扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，低者为6.8％，是符合规定的。（4）证券公司或上市公司（上市商业银行除外）不得作为发行可转债的担保人。因此选项D构成发行可转换公司债券的障碍。
8.【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考核证券投资基金的基金财产的投资范围。根据规定，证券投资基金的基金财产应当用于下列投资：（1）上市交易的股票、证券；（2）国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。
9.【正确答案】 CD
【答案解析】 本题考核点是证券交易的规则。根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。
10.【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考核点是股票上市交易条件。C选项正确的说法是：公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上。
