第5章练习
一、单项选择题
1.下列属于公开发行证券的是（ ）。
A．向特定对象发行证券累计超过150人
B．向特定对象发行证券
C．向不特定对象发行证券
D．向特定对象发行证券累计超过100人
2.申请首次公开发行股票并上市的发行人，符合规定的财务指标应当达到的要求之一是（ ）。
A.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元
B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元
C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元
D.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元
3.某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是（ ）。
A.向投资者出售的股票为8000万股
B.向投资者出售的股票为7200万股
C.向投资者出售的股票为6400万股
D.向投资者出售的股票为5400万股
4.2007年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（ ）。
A．2006年A公司曾公开发行过一次股票，但2006年营业利润比2005年下降55％
B．2004年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告
C．本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争
D．2004年、2005年和2006年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备
5.某上市公司股本总额为1亿元，2007年拟增发股票2亿股，其中一部分采用配售的方式发售，那么该配售股份数量做多不应超过（ ）。
A. 3000万股
B. 6000万股
C. 7000万股
D. 10000万股
6.某上市公司2004年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。2007年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2006年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过（ ）。
A.400万元
B.500万元
C.800万元
D.100万元
7.某股份有限公司拟发行可转换公司债券。该公司净资产为4000万元，3年前曾发行5年期公司债券500万元。则该公司本次发行可转换公司债券的最高限额为（ ）万元。
A. 1600
B. 1100
C. 1000
D. 900
8.基金份额持有人大会应当有代表（ ）以上基金份额的持有人参加。
A.30％
B.50％
C.20％
D.10％
9.为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后（ ）内，不得买卖该种股票。
A.8日
B.10日
C.5日
D.3日
10.为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。该期限为（ ）。
A.该股票的承销期内和期满后1年内
B.该股票的承销期内和期满后6个月内
C.出具审计报告后6个月内
D.出具审计报告后1年内
