第 71 题.基金份额登记具有确定和变更()及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。
A、基金份额持有人
B、基金托管人
C、基金注册登记机构
D、基金管理人
【正确答案】A
【答案解析】基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。
第 72 题.保证公司经营运作严格遵守国家法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念，这是内部控制的()。
A、原则
B、目标
C、基本要素
D、机制
【正确答案】B
【答案解析】考察内部控制的三个目标。
第 73 题.下列关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是().
A、基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素
B、客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年
C、基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料
D、基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务
【正确答案】D
【答案解析】基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务。
第 74 题.我国开放式基金的登记体系的模式不包括()。
A、基金管理人自建登记系统的内置模式
B、委托中国结算公司作为登记机构的外置模式
C、基金管理人自建登记系统的混合模式
D、A、B选项两种情况兼有的混合模式
【正确答案】C
【答案解析】开放式基金登记体系的三种模式。
第 75 题.下列关于ETF的描述,正确的是()。
A、ETF最大的特点是现金申购赎回机制
B、ETF实行一级市场和二级市场并存的交易制度
C、属于主动操作的基金
D、采用部分复制的方法进行被动投资的指数型基金
【正确答案】B
【答案解析】： ETF最大的特点是实行申购赎回机制,采用完全复制或抽样复制的方法进行被动投资的指数型基金。
第 76 题.()起，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。
A、1999年12月1日
B、2002年2月1日
C、2001年9月1日
D、2005年3月1日
【正确答案】B
【答案解析】： 2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台。
第 77 题.内部控制的目标不包括()
A、保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉
形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念
B、防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行
和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展
C、加强基金管理人的内部控制的重要性
D、确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
【正确答案】C
【答案解析】考查内部控制三目标
第 78 题.以下关于开放式基金的描述，正确的是()。
A、基金持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续
B、由于需要收取一定转换费用，开放式基金份额转换的综合费用较高
C、开放式基金的非交易过户，是从投资者的一个基金账户转移到其名下的另一个基金账户
D、开放式基金的非交易过户只适用于个人投资者，机构投资者不能进行非交易过户
【正确答案】A
【答案解析】开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金
份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用，尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用都较低。
第 79 题.基金份额持有人大会不可以由()提议召集。
A、基金托管人
B、基金管理人
C、基金份额持有人
D、监管机构
【正确答案】D
【答案解析】基金管理人、基金托管人和基金份额持有人都可以召集基金份额持有人大会。
第 80 题.基金合同是规范基金当事人权利义务关系的基本法律文件，这些当事人不包括()。
A、基金托管人
B、基金管理人
C、基金代销机构
D、基金份额持有人
【正确答案】C
【答案解析】我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。
