81.2014 年 3 月 11 日，投资者 A 认购了甲基金发行的乙灵活配置混合型证券投资基金(以下简称乙基金)300 万元，认购费率为 1%，基金份额面值为 1 元。2014 年 3 月 11 日投资者 A 认购的乙基金份额为()份。
A.3000000.00
B.3030000
C.2970297.03
D.2947642.43
82.通常情况下，各种基金的申购费率最高上限排序为()。
A.货币基金<债券基金<股票基金
B.货币基金>债券基金>股票基金
C.债券基金<货币基金<股票基金
D.股票基金<债券基金<货币基金
83.基金销售机构的基金管理人收取的客户维护费的计提依据是()。
A.销售基金的保有量
B.销售机构的客户数量
C.基金销售的规模
D.销售机构的销售成本
84.销售机构在实施基金销售适用性过程中，应遵循的原则不包括()。
A.全面性原则
B.客观性原则
C.准确性原则
D.及时性原则
85.李某为某基金管理公司渠道经理，经与该公司代销渠道某银行分行协商，商定由双方共同举办基金理财客户交流活动，按该基金管理公司相关规定，李某起草并提交了营销活动签报，签报须经李某所属市场部门负责人、财务部门负责人、监察稽核部门负责人、公司分管领导、督察长、公司总经理等审批同意。签报经上述流程审批通过后，李某所在部门根据签报活动的相关请示事项与上述银行分行顺利举办了客户交流活动。该营销活动签报的审批涉及到()个层次的基金管理人内部控制机制。
A.2
B.3
C.4
D.1
86.基金代销机构通过代销基金获得的主要收入是()。
A.销售佣金
B.基金净值变化的收益
C.基金管理费用
D.基金销售费用
87.()就是为实现监管目标，由监管主体行使其法定职权，采用必要的监管手段和措施，对需要监管的诸对象所进行监督和管理的活动。
A.基金托管
B.基金监管
C.基金管理
D.基金募集
88.按照基金资金来源分类，可以分为()。
A.在岸基金和离岸基金
B.公募基金和私募基金
C.主动型基金与被动型基金
D.收入型基金和平衡型基金
89.基金财产在法律上具有独立性，法律形式限于()。
A.一项法律形式
B.两项法律形式
C.无论是哪种法律形式
D.三项法律形式
90.投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在()日为投资者办理增加权益的登记手续。
A.T+2
B.T+3
C.T+1
D.T+0
91.以下选项中不属于托管协议的重要信息的是()。
A.估值错误时的处理流程
B.托管账户的开立
C.管理人和托管人之间的监督和核算
D.基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点和费用
92.关于基金投资者教育的基本原则不包括()。
A.提高投资咨询服务水平是教育工作的重点
B.不存在广泛适用的投资者教育模式
C.投资者教育应纳入各业务环节
D.投资者教育有助于保护投资者的利益
93.基金当事人不包括()。
A.基金份额持有人
B.基金管理人
C.基金托管人
D.基金销售机构
94.基金销售费用不包括()。
A.交易佣金
B.客户维护费
C.申购(认购)费
D.赎回费
95.基金管理公司向基金协会报送基金年度报告，需要在()前完成。
A.1 月 31 日
B.4 月 30 日
C.2 月 29 日
D.3 月 31 日
96.基金募集失败的，基金管理人应在()日返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期()利息。
A.30;存款
B.30;贷款
C.15;存款
D.15;贷款
97.岗位职业道德教育采取的方式包括()。 Ⅰ.采用丰富多彩的方式宣传职业道德 Ⅱ.设立职业道德表彰制度 Ⅲ.树立遵守职业道德模范典型 Ⅳ.建立职业道德与评聘制度相结合的机制
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
98.封闭式基金资产净值公告的时间频率是()。
A.每交易日公开 1 次
B.至少每周公开 1 次
C.至少每周公开 2 次
D.至少每月公开 2 次
99.下列职权不属于董事会职权的是()。
A.执行股东会的决议
B.批准总经理制定的公司经营计划和投资方案
C.审议公司管理的公募基金的定期报告
D.监督、检查公司的财务状况
100.以下不属于基金注册登记机构的职责或业务范围的是()。
A.建立并保管基金投资者名册
B.负责基金份额登记确认基金交易
C.确定并发放基金红利
D.建立并管理投资者基金份额账户
81.答案：C
解析：净认购金额=认购金额/(1+认购费率)，认购份额=(净认购金额+认购利息)/ 基金份额面值。所以，净认购金额=300 万/(1+1%)=2970297.03 元，认购份额 =2970297.03/1=2970297.03 份。
82.答案：A
解析：选项 A 正确：股票基金的申购费率最高，债券基金次之，货币市场基金申购费率最低。
83.答案：A
解析：基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
84.答案：C
解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则包括：(1)投资人利益优先原则;(2)全面性原则;(3)客观性原则;(4)及时性原则。
85.答案：C
解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律;二是各部门主管(包括监察稽核)的检查监督;三是公司管理层对人员和业务的监督控制;四是董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。
86.答案：A
解析：选项 A 说法正确：代销基金的销售机构收入主要包括销售服务费和拥金。其中最主要的是销售拥金，每笔申购费都会按照事先签订的比例提成给销售机构。
87.答案：B
解析：基金监管就是为实现监管目标，由监管主体行使其法定职权，采用必要的监管手段和措施，对需要监管的诸对象所进行监督和管理的活动。
88.答案：A
解析：按照基金资金的来源和用途，可以将基金分为在岸基金和离岸基金;根据投资理念可以将基金分为主动型基金与被动(指数)型基金;根据募集方式可以将基金分为公募基金和私募基金;根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。
89.答案：C
解析：选项 C 正确：无论是哪种法律形式，基金财产在法律上都具有独立性，财产独立性，是投资基金的重要特征。
90.答案：C
解析：一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在 T+1 日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自 T+2 日起有权赎回该部分基金份额。
91.答案：D
解析：基金托管协议包含两类重要信息：第一，基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查;基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督。第二，协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定，等等。
92.答案：A
解析：投资者教育的基本原则：(1)投资者教育应有助于监管者保护投资者。(2)投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。(3)证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。(4)投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。(5)鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。(6)投资者教育不能也不应等同于投资咨询。
93.答案：D
解析：我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。
94.答案：A
解析：不包括交易佣金。基金销售机构办理基金销售业务，可以按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取认购费、申购费、赎回费、转换费和销售服务费等销售费用。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，基金销售机构收取客户维护费的，应当符合中国证监会 关于基金销售费用的有关规定。
95.答案：D
解析：基金管理人应当于每个会计年度结束后的 4 个月内，向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。
96.答案：A
解析：基金募集失败的，基金管理人应在 30 日返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。
97.答案：A
解析：基金机构应当重视岗位职业道德教育，通过采取各种各样的教育形式，不断提升从业人员的职业道德素质，保证继续教育的实效性。例如：采用丰富多彩的方式宣传职业道德;设立职业道德表彰制度，树立遵守职业道德模范典型;建立职业道德与评聘制度相结合的机制，等等。
98.答案：B
解析：至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值;开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、份额净值和份额累计净值。
99.答案：D
解析：选项 D 符合题意：基金公司董事会依法行使以下职权：(1)执行股东会的决议;(2)批准总经理制定的公司组织结构、内部控制制度和基本管理制度，体现公司的统一性和完整性，从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立;(3)批准总经理制定的公司经营计划和投资方案(4)聘任、解聘公司高级管理人员及基金经理、并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜;(5)批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易;(6)审议公司管理的公募基金的定期报告;(7)批准聘任或者替换会计师事务所。
100.答案：C
解析：基金注册登记机构的主要职责：(1)建立并管理投资者基金份额账户;(选项 D 属于)(2)负责基金份额登记，确认基金交易;(选项 B 属于)(3)发放红利;(4)建立并保管基金投资者名册;(选项 A 属于)(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
