刑法罪名快速记忆（1）

违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内外汇非法转移到境外，情节严重。
骗购外汇罪 数额较大
①使用伪造、变造的海关签发的报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据；从重处罚；②重复使用上述材料；③其他方法。明知骗汇而提供人民币资金的，以共犯论处。
海关、外汇、金融、外贸等与之通谋，为其提供购买外汇的有关凭证或其他便利；或者明知是伪造、变造的凭证、单据而付汇、售汇的，以共犯论，从重处罚。
第１９１条……………………………洗钱罪 不再认定为赃物犯罪；故意；以上皆为双罚制。
具有掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的目的；其余犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象；事前无通谋的，不构成共同犯罪。
第五节　金融诈骗罪
第１９２条……………………………集资诈骗罪 同下；直接故意；双罚制。
第１９３条……………………………贷款诈骗罪 以非法占有为目的，数额较大。
第１９４条　第１款…………………票据诈骗罪 同上；双罚制。 （177条）
①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；②明知是作废的而使用的；③冒用他人的汇票、本票、支票的；④签发空头支票或与其预留的印鉴不符的支票，骗取财物的；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或在出票时作虚假记载，骗取财物的。
第２款…………………金融凭证诈骗罪（177条） 同上
第１９５条……………………………信用证诈骗罪（177条）
①使用伪造、变造的信用证或附随的单据文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证；④其他方法。
第１９６条……………………………信用卡诈骗罪（177条） 数额较大
①使用伪造的信用卡的；②使用变造的信用卡的；③冒用他人信用卡的；④恶意透支的。
伪造信用卡并用伪造卡诈骗的属牵连犯，按重罪处罚；盗窃并使用的，盗窃罪，数额为实际使用值。
第１９７条……………………………有价证券诈骗罪 数额较大
第１９８条……………………………保险诈骗罪 同上；双罚制。 （271条）
犯罪主体是特殊主体，即投保人、被保险人或受益人；主观方面是故意。
如果同时又构成其他犯罪的，如放火罪、爆炸罪、故意杀人罪等，数罪并罚；
鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假证明文件为他人诈骗提供条件的，本罪共犯。
第六节　危害税收征管罪
第２０１条……………………………偷税罪 数额较大或有其他严重情节；故意；双罚制。
纳税人偷税数额占应纳10%以上不满30%并且在1万元以上不满10万元，或因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的；占30%以上并在10万元以上的，加重处罚。扣缴义务人为10%且1万元以上。
第２０２条……………………………抗税罪 暴力、威胁方法，谩骂耍赖不是；故意。
故意造成税务人员伤害或死亡的，应按照故意伤害罪、故意杀人罪定罪处罚；过失造成的，抗税罪。
第２０３条……………………………逃避追缴欠税罪 数额较大，以下皆为双罚制。
第２０４条　第１款…………………骗取出口退税罪 数额较大（2002年试题）
骗取所缴纳的税款的，偷税罪；超过部分，按骗取出口退税罪定罪处罚。
第２０５条……………………………虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票或者用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的行为。
盗窃上述发票的，按盗窃罪定；使用欺骗手段骗取上述发票的，按诈骗罪定（25份以上）。
第２０６条……………………………伪造、出售伪造的增值税专用发票罪
第２０７条……………………………非法出售增值税专用发票罪
第２０８条　第１款…………………非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪
如果购买后又虚开或出售的，不定本罪，按205、206、207条定罪处罚。
第２０９条　第１款…………………非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
第２款…………………非法制造、出售非法制造的发票罪
第３款…………………非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
第４款…………………非法出售发票罪
第七节　侵犯知识产权罪
第２１３条……………………………假冒注册商标罪 同种商品上使用同种商标，情节严重。
第２１４条……………………………销售假冒注册商标的商品罪 故意；销售金额较大。
第２１５条……………………………非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪 情节严重
第２１６条……………………………假冒专利罪 
未经专利权人许可，假冒他人专利，情节严重。
用非专利产品（方法）冒充专利产品（方法），由专利管理机关予以处理，不构成本罪。
第２１７条……………………………侵犯著作权罪 违法所得数额较大或者有其他严重情节
①未经著作权人许可，复制发行其文字作品、音乐、电影、电视、录像作品、计算机软件及其他作品； 
②出版他人享有专有出版权的图书；③未经录音录像制作者许可，复制发行其制作的录音录像；④制作、出售假冒他人署名的美术作品的。还包括侵犯著作邻接权人对其出版作品依法享有的权利。