第四章 答案及解析
一、单项选择题
1
[答案]B
[解析]选项B：汇票属于货币证券。
2
[答案]B
[解析]设立证券公司的条件之一为，主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。
3
[答案]B
[解析]经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或者全部业务
（1）证券经纪
（2）证券投资咨询
（3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问
（4）证券承销与保荐
（5）证券自营
（6）证券资产管理
（7）其他证券业务。证券公司经营第（4）项至第（7）项业务之一的，注册资本最低限额为人民币1亿元。
4
[答案]D
[解析]（1）选项A：证券公司不得为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保
（2）选项B：证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格
（3）选项C：证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺
（4）选项D：证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
5
[答案]B
[解析]设立证券登记结算机构，其自有资金不少于人民币2亿元。
6
[答案]D
[解析]证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于20年。
7
[答案]B
8
[答案]A
[解析]（1）选项B：划分依据为发行的目的不同
（2）选项C：划分依据为发行的方式不同
（3）选项D：划分依据为发行条件的确定方式不同。
9
[答案]C
[解析]股票采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
10
[答案]B
[解析]公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。
11
[答案]C
[解析]向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。
12
[答案]D
[解析]上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。
13
[答案]A
[解析]股份有限公司公开发行公司债券，净资产不低于人民币3000万元。
14
[答案]C
[解析]国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。
15
[答案]C
[解析]证券公司申请保荐机构资格，注册资本不得低于人民币1亿元。
16
[答案]B
[解析]向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。
17
[答案]B
[解析]股票采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。
18
[答案]A
[解析]选项A：发行人不得在公告公开发行募集文件前发行证券。
19
[答案]B
[解析]选项B：封闭式基金上市交易，基金募集金额不低于“2亿元”人民币。
20
[答案]A
[解析]对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。
21
[答案]D
[解析]选项ABC：属于证券交易所终止其股票上市交易的情形。
22
[答案]B
[解析]（1）选项ABD：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件需要发布临时报告；不包括总会计师发生变动的情形，也不包括不足1/3监事变动的情形
（2）选项C：公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，属于重大事件需要发布临时报告，不包括增资的决定。
23
[答案]C
[解析]发起人持有的本公司股票，自公司成立之日起1年内不得转让。
24
[答案]A
[解析]上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5％以上的股东，将其持有的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有，首先应当由公司董事会收回其所得收益。
25
[答案]B
26
[答案]C
[解析]要约收购约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。
27
[答案]D
[解析]根据规定，在投资者中任职的董事、监事及高级管理人员，其亲属与投资者持有同一个上市公司股份的，可能为投资者的一致行动人，这些亲属仅包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶。
28
[答案]A
[解析]投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或减少5％，应当按照规定报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。
29
[答案]B
[解析]投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该上市公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制简式权益变动报告书。
30
[答案]B
[解析]在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。
31
[答案]A
[解析]证券法明确规定，“违反证券法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担民事赔偿责任。”
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