2009年证券资格考试证券投资基金最新试题(1)

111、基金经理在基金投资中的作用是（ ）。
A．基金经理的投资理念、分析方法和投资工具的选择是基金投资运作的关键
B．高水平的基金经理，可以确保基金的高收益
C．基金经理在实际投资运作中依据一定的投资目标，构建合适的投资组合
D．基金经理根据市场实际情况的变化及时对投资组合进行调整
112、根据有关规定，如果封闭式基金募集的资金达不到规定的标准，那么基金不能成立，相关募集费用不由（　　）承担。
A．基金管理人
B．基金发起人
C．基金托管人
D．基金代销人
113、自律承诺的主要内容包括（　　）。
A．坚持“公平公正公开”的原则，维护基金持有人的利益，促进证券市场的健康发展
B．规范经营，严格自律，建立完善内部管理制度和风险控制制度
C．加强与境外基金管理公司托管银行以及境内成员的交流和沟通，提高基金管理水平和托管水平
D．加强基金的宣传及投资者教育，共同培育投资基金市场
114、关于机构法人投资基金的税收，以下说法正确的是（　　）。
A．对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
B．对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税
C．对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，不征收企业所得税
D．目前印花税暂免征收
115、下列属于内部控制基本要素的是（　　）。
A．环境控制
B．产品管理
C．风险评估
D．控制活动
116、代办登记业务的机构，可以接受基金管理人的委托，开办下列业务（　 ）。
A．建立基金份额账户
B．基金份额登记
C．确认基金交易
D．代理发放红利
117、按基金运作不同阶段的身份和性质，基金发起人可以归类为（　　）。
A．基金投资人
B．基金托管人
C．基金管理人
D．基金监管人
118、基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及（ ）。
A．基金头寸的复核
B．基金资产净值的复核
C．基金财务报表的复核
D．基金费用与收益分配复核
119、市场分割理论认为（　　）。
A．短期、中期与长期债券市场上存在着不同的投资群体
B．不同的投资群体决定了不同期限的利率水平
C．不同的利率水平决定了不同的投资群体
D．利率水平完全由资金的供求关系决定
120、以某一特定行业或板块为投资对象的基金就是行业股票基金，比如（ ）。
A．房地产基金
B．科技股基金
C．金融服务基金
D．公用事业基金