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　　八、权益处理(重点考点)

　　“客户融资买入证券的权益归客户所有，客户融券卖出的证券的权益归证券公司所有”

　　（一）对证券发行人的权利的行使 （投票权、收益权等）

　　由证券公司以自己的名义，为客户的利益，行使对证券发行人的权利。证券公司行使对证券发行人的权利，应当事先征求客户的意见，并按照其意见办理。

　　（二）证券发行人派发红利的处理

　　证券公司收到现金红利和利息款项后，应当及时分派给对应的信用交易客户。

　　（三）其他权益的处理 （配股、优先认购权）

　　证券公司应当根据客户认购意愿和缴纳认购款情况，通过交易系统发出认购委托

　　（四）融券交易期间权益的处理

　　客户融人证券后、归还证券前，应当按照融券数量对证券公司进行补偿的情形：(多选题)

　　1．证券发行人派发现金红利。

　　2．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿。

　　3．证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理。

　　例题：在客户融资融券期间，关于其他权益处理的说法正确的有( )。(1分)

　　A．证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，登记结算公司按照证券公司客户信用交易担 保证券账户的实际余额设置配股权或优先认购权，并根据证券公司委托相应维护 客户信用证券账户的明细数据

　　B．证券公司应当根据客户认购意愿和缴纳认购款情况，通过交易系统发出认购委托，相关认购委托应当附有信用交易担保账户信息

　　C．登记结算公司将认购证券经纪人证券公司客户信用证券账户，并根据证券公司委托相应维护客户信用证券账户的明细数据

　　D．证券发行采取市值配售发行方式的，客户信用证券账户的明细数据纳入其对应市值的计算

　　【答案】AD

　　【解析】B项证券公司应当根据客户认购意愿和缴纳认购款情况，通过交易系统发出认购委托，相关认购委托应当附有信用证券账户信息；C项登记结算公司将认购证券经记人证券公司客户信用交易担保证券账户，并根据证券公司委托相应维护客户信用证券账户的明细数据。