证券从业资格考试发行承销考前模拟题

　　三、判断题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。判断以下各小题的对错，正确的选√，错误的选X。)
　　第131题可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第132题每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票为通过。(　　)来源：www.examda.com
　　【正确答案】：×
　　第133题定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第134题国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第135题MM的公司税模型命题二认为，在赋税条件下，当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度小于无税条件下风险报酬的增加程度，即在赋税条件下，公司允许更大的负债规模。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第136题检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第137题非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第138题公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第139题由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别，为了便于境外投资者了解企业的财务状况及其发展前景，充分保障投资者的利益，以及适应不同募集地的要求，需要国际会计师事务所参照国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第140题B股公司增资发行B股，比照B股首次发行审批阶段的程序办理，无须中国证监会批准发行。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第141题所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。国家控股的企业之间因为同受国家控股而具有关联关系。(　　)来源：考试大
　　【正确答案】：×
　　第142题中国证监会于2008年3月制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第143题公司债券上市期间，凡发生可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第一时间向交易所提交临时报告，并予以公告澄清。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第144题《公司法》第九十六条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司总资产额。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第145题询价对象及配售对象无需证书，即可直接登录申购平台参与初步询价及累计投标询价。(　　)
　　【正确答案】：×
　　第146题我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如地方企业债券、重点企业债券、公司债券等。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第147题国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境外设立的证券经营机构。(　　)采集者退散
　　【正确答案】：×
　　第148题上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第149题沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，申购时间为T日上午9：30～11：30，下午1：00～3：00。(　　)
　　【正确答案】：√
　　第150题提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，此时保荐人的尽职调查责任终止。(　　)
　　【正确答案】：×