2010年证券从业资格考试发行与承销第十二章多选题

　　11.上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（　　）。
　　A.不会导致上市公司经营状况发生波动
　　B.重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
　　C.重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法
　　D.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形
　　12.有（　　）情形之一的，为拥有上市公司控制权。
　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
　　B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
　　13.《重组管理办法》适用于上市公司及其控股或者控制的公司（　　）达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。
　　A.在日常经营活动之外购买、出售资产
　　B.上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资
　　C.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产
　　D.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
　　14.下列关于上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产的说法正确的是（　　）。
　　A.购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上，构成重大资产重组
　　B.购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组
　　C.购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过3000万元人民币，构成重大资产重组
　　D.购买、出售资产未达到前款规定标准，但中国证监会发现存在可能损害上市公司或者投资者合法权益的重大问题的，无须补充披露相关信息、暂停交易和报送申请文件
　　15.上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时（　　）。
　　A.购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准
　　B.购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准
　　C.购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准
　　D.上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围
　　16.上市公司及其控股或者控制的公司出售资产时（　　）。
　　A.出售的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准
　　B.出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额为准
　　C.出售的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准
　　D.该非股权资产不涉及负债的，不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币”的规定
　　17.下列关于上市公司召开股东大会审议重大资产重组事项的说法正确的有（　　）。
　　A.上市公司就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过
　　B.上市公司重大资产重组事宜与本公司股东或者其关联人存在关联关系的，股东大会就重大资产重组事项进行表决时，关联股东无须回避表决
　　C.交易对方已经与上市公司控股股东就受让上市公司股权或者向上市公司推荐董事达成协议或者默契，可能导致上市公司的实际控制权发生变化的，上市公司控股股东及其关联人应当回避表决
　　D.上市公司就重大资产重组事宜召开股东大会，应当以现场会议形式召开，并应当提供网络投票或者其他合法方式为股东参加股东大会提供便利
　　18.上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（　　）事项。
　　A.本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方
　　B.交易价格或者价格区间
　　C.定价方式或者定价依据
　　D.决议的失效期
　　19.有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方紫徽望意能够证明本次转让未导致上市公司的实际控
　　A.收购人与出让人能够证明本次转让禾导致上巾公剐州头阶jz制人发生变化
　　B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益
　　C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约
　　D.中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形
　　20.上市公司重大资产重组存在（　　）的，应当提交并购重组委员会审核。
　　A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到50%以上
　　B.上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产
　　C.上市公司出售部分经营性资产
　　D.上市公司购买其他资产