2010年证券从业资格考试发行与承销第十二章多选题

　　41.独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告（　　）。
　　A.交易资产的交付或者过户情况
　　B.盈利预测的实现情况
　　C.公司治理结构与运行情况
　　D.与已公布的重组方案存在差异的其他事项
　　42.经并购重组委员会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合（　　）条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算。
　　A.进入上市公司的资产是完整经营实体
　　B.在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营不足两焦
　　C.本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好
　　D.本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平
　　43.下列关于上市公司重大资产重组法律责任的说法正确的是（　　）。
　　A.上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送重大资产重组有关报告的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条予以处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　B.上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露重大资产重组信息的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条规定予以处罚；情节严重的，责令停止重组活动，并可以对有关责任人员采取市场禁人的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　C.为重大资产重组出具财务顾问报告、审计报告、法律意见、资产评估报告及其他专业文件的证券服务机构及其从业人员未依法履行报告和公告义务、持续督导义务的，责令改正，采取监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚
　　D.任何知悉重大资产重组信息的人员在相关信息依法公开前，泄露该信息的，依照《证券法》第二百零二条、第二百零三条、第二百零七条予以处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
　　44.上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经（　　）批准，交易合同即应生效。
　　A.上市公司董事会
　　B.上市公司股东大会
　　C.上市公司监事会
　　D.中国证监会
　　45.重大资产重组涉及发行股份购买资产的，上市公司重大资产重组交易合同应当载明（　　）等条款。
　　A.特定对象拟认购股份的数量或者数量区间、认购价格或者定价原则、限售期
　　B.目标资产的基本情况、交易价格或者定价原则
　　C.资产过户或交付的时间安排
　　D.违约责任
　　46.上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。
　　A.交易标的资产涉及立项、环保等有关报批事项的，在本次交易的首次董事会决议公告前应当取得相应许可证书或有关主管部门的批复文件
　　B.上市公司拟购买资产的，在本次交易的首次董事会决议公告前，资产出售方必须已经合法拥有标的的完整权利，不存在限制或禁止转让的情形
　　C.上市公司购买资产应有利于提高上市公司资产的完整性
　　D.本次交易应有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上市公司突出主业、增强抗风险能力
　　47.证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（　　）情形的，不得担任财务顾问。
　　A.最近24个月内存在违反诚信的不良记录
　　B.最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
　　C.最近36个月内因违法违规经营受到处罚
　　D.最近24个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查
　　48.存在（　　）情形的，不得担任独立财务顾问。
　　A.持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事
　　B.上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事
　　C.最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务
　　D.财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形
　　49.属于财务顾问业务规程的有（　　）
　　A.签订委托协议
　　B.尽职调查
　　C.外部审核
　　D.规范辅导
　　50.财务顾问业务的监管主体有（　　）。
　　A.中国人民银行
　　B.中国证监会
　　C.中国证券业协会
　　D.财政部