2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(4)

31、审计全过程的中间环节是（　）。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计界定
D．审计完成阶段
32、下列有关国有企业股份制改组的目的说法中错误的是（　）。
A．有效实现出资者所有权与企业法人财产权的分离
B．优化资源配置
C．筹集资金
D．上市
33、下列关于解决同业竞争措施的方法中错误的是（　）。
A．针对存在的同业竞争，通过收购等方式，将相互竞争的业务集中到拟发行上市公司
B．竞争方将有关业务转让给与拟发行上市公司有关联的第三方
C．拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务
D．竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出书面承诺
34、拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币（　）万元以上的，应有承销团承销。
A．5000
B．10000
C．20000
D．15000
35、无纸化发行的情况下，股份交收以（　）为要件。
A．经签字股票交付
B．认股者持股载入股东名册
C．认股者认股款项的缴纳
D．股票数载人股东磁卡账户
36、债券的成本可以看作是（　）。
A．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
B．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
C．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格的一个折现率
D．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格的一个折现率
37、证券公司申请主承销商的资格，在具备了承销商的条件外，还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数（　）的记录。
A．30%
B．20%
C．25%
D．35%
38、在企业会计中，商誉作为（　）计入会计科目。
A．固定资产
B．长期资产
C．有形资产
D．无形资产
39、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——股说明书》所指的风险因素是可能对发行人业绩和（　）产生不利影响的所有因素。
A．未来盈利能力
B．持续经营
C．业务前景
D．商业模式
40、公司在最近（　）财务会计文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会将、不予核准其发行新股申请。
A．1年内
B．2年内
C．3年内
D．4年内