2011年9月证券从业考试《证券发行与承销》冲刺试卷2

81、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合（　　）要求。
A．以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份
B．投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外
C．取得的上市公司A股股份2年内不得转让
D．属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资
82、下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是（　　）。
A．有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
B．股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元
C．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于人民币10亿元
83、代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（　　）的抵消作用，从而使公司价值最大化。
A．内部股东代理成本
B．外部股东代理成本
C．债权的代理成本
D．经理人代理成本
84、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
A．发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B．发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C．发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D．发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
85、上市公司信息披露事务管理制度应当包括（　　）。
A．明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准
B．未公开信息的传递、审核、披露流程
C．信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
D．对外发布信息的申请、审核、发布流程
86、创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（　　）。
A．退市制度设计
B．上市条件
C．信息披露
D．ABC都对
87、境内上市外资股的发行准备有（　　）。
A．实施企业改组方案
B．尽职调查
C．资产评估
D．选聘中介机构
88、清算组在清算期间行使的职权包括（　　）。
A．处理公司清偿债务后的剩余财产
B．清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单
C．处理与清算有关的公司未了结的业务
D．通知、公告债权人
89、除外部筹资外，公司筹资的另一大来源是其内部的现金流量，它主要包括（　　）。
A．资本公积
B．实收资本
C．折旧
D．未分配利润
90、发行保荐工作报告的必备内容包括（　　）。
A．项目运作流程
B．保荐机构承诺事项
C．项目存在问题及其解决情况
D．保荐机构与发行人的关联关系