2012年证券发行与承销上机考前预测试题及答案(1)

二、多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)
1．下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有( )。
A．当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B．债务融资的税前成本比股票融资成本低
C．由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
D．不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
2．证券公司应向( )报送年度报告。
A．中国证监会
B．公司住所地的中国证监会派出机构
C．中国证券业协会
D．中国证券登记结算公司
3．上市公司增发新股过程的信息披露包括( )。
A．发行公告
B．招股意向书
C．路演公告
D．上市公告
4．境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有( )。
A．尽职调查
B．持续督导
C．信息披露
D．监督管理
5．上市公司发行新股，需要履行的程序包括( )。
A．上市公司所属证监局的批准
B．保荐人保荐C．股东大会批准
D．董事会批准
6．资产评估的基本方法有( )。
A．收益现值法
B．重置成本法
C．现行市价法
D．清算价格法
7．上市公司全体( )应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
A．董事
B．核心技术人员
C．监事
D．高级管理人员
8．并购重组审核委员会的主要职责是( )。
A．审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件
B．审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书
C．鼓励股票升值
D．打压股市泡沫
9．在股份有限公司中( )不得兼任监事。
A．工会干部
B．董事
C．经理
D．财务经理
10．发行人首次公开发行股票的主体资格包括( )．
A．发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
B．发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
C．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化
D．发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
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