2012年证券发行与承销上机考前预测试题及答案(2)

三、判断题(本类题共60小题，每小题0．5分，共30分。每小题答题正确的得0．5分，答题错误、不答题的不得分)
1．注册会议原则上每月召开一次。注册会议由3名注册委员会委员参加。参会委员从注册委员会全体委员中抽取。 ( )
2．设立股份有限公司，应当向公司登记相关申请登记；设立分公司，无须向公司登记机关申请登记。 ( )
3．向特定的少数投资者发行债券称为公募。 ( )
4．外部融资是来源于公司外部的融资，包括发行股票、发行债券、向银行借款，公司获得的商业信用、融资租赁不属于外部融资的范围。 ( )
5．按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。 ( )
6．投资银行业的广义含义仅限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问，仅限于资本市场中的证券承销、保荐与公司收购业务范围。 ( )
7．记账式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行和中国证监会实施，并征求中国银监会和中国保险监督管理委员会的意见。( )
8．刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。 ( )
9．《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为3～13人。 ( )
10．吸收合并为一个公司吸收其他公司，被吸收的公司解散。新设合并为两个以上公司合并设立一个新的公司，合并各方解散。 ( )
11．速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。 ( )
12．清算组应当自成立之日起l5日内通知债权人，并于45日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起l5日内，未接到通知书的自公告之日起30日内，向清算组申报其债权。 ( )
13．若混合资本债券采取公开发行的方式，发行人应在债券付息时披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露普通股红利支付情况。 ( )
14．在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。 ( )
15。可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商确定，但必须符合国家的有关规定。 ( )
16．净经营收人理论认为融资总成本不会随融资结构的变化而变化。( )
17．上市公司增发不可以采用对网上向公众投资者定价发行和对网下向机构投资者配售相结合的方式。 ( )
18．我国目前遵循的是授权资本制的原则，不仅公司在章程中规定资产总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。 ( )
19．股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的半数以上通过。 ( )
20．上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个完整的会计年度。 ( )
21．对上市公司实际控制人已承诺解决，但尚未解决的同业竞争可能损害中小股东利益的，应在可转换公司债券募集说明书中作特别风险提示。( )
22．为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行改制与发行上市同时进行的要求。 ( )
23.首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部门认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。( )
24．股份有限公司发行境内上市外资股，应当按照国际会计准则编制财务报表，由境内会计师事务所参照中国企业会计准则，对企业的会计报表进行调查，并公开披露。 ( )
25．财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于15年。 ( )
26．现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流人和流出。 ( )
27．发行人要向中介机构支付上网发行的费用。 ( )
28．当利率或利差招标时，标位变动幅度为0．1％。 ( )
29．首次公开发行股票，招股说明书中保荐机构声明页的签字人包括法定代表人授权代表、保荐业务负责人及保荐代表人。 ( )
30．国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在30个工作日内完成对评估报告的核准；对不符合核准要求的，予以退回。 ( )
31．保荐机构及其保荐代表人有权列席发行人的股东大会和股东会，但不得参加发行人的监事会。 ( )
32．当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。 ( )
33．净收入理论假定：当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资，其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化。 ( )
34．发行人及其保荐机构应向不少于30家询价对象进行初步询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间及相应的市盈率区间。 ( )
35．证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。 ( )
36．在股份公司收购中，目标公司若就自己的股份以比收购要约价格要高的出价来回购时，则收购方就不得不提高价格，因而增加收购难度，这一反收购措施称为股票回购。 ( )
32．上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件，也可以同时刊登祝贺性和广告性词句。 ( )
38．上市公司及交易对方与证券服务机构签订聘用合同后，可以随时更换证券服务机构. ( )
39．公正就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。( )
40．企业应当在提前10个工作习内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。 ( )
41．上市公司国有股和法人股向外商转让后，上市公司仍然执行原有关政策，享受外商投资企业待遇。 ( )
42．投资者可以持证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。 ( )
43．沪、深证券交易所都实行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。( )
44．监事会和连续90日以上单独或合计持有公司20％以上的股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。 ( )
45．清算价格法适用于依照《中华人民共和国企业破产法(试行)》的规定，经人民法院宣告破产的公司，公司在股份所有制改组中一般不使用这一办法。 ( )
46．价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。( )
47．市值配售方式是指在新股发行时，将～定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场上投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。 ( )
48．香港联交所《上市规则》规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于1亿港元，则可以上市。 ( ).
49．上市公告书重要声明与提示中除包括董事、监事、高管人员的声明外，还包括中国证监会、证券交易所、其他政府机关对发行人股票上市及有关事项的意见，发行人董事、监事、高管人员就上市而作出的相关承诺等。( )
50．主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致。 ( )
51．金融债券存续期间，发行人应于每年6月30日前向投资者披露年度报告。 ( )
52.中国证监会对保荐机构和保荐代表人的执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施等记录，可以不向公众公布。( )
53．从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。 ( )
54．净资本基本计算公式为：净资本一净资产一金融产品投资的风险调整一应收项目的风险调整一其他流动资产项目的风险调整一长期资产的风险调整一或有负债的风险调整一(+)中国证监会认定或核准的其他调整项目。 ( )
55．上市公司发行新股的推荐核准程序为：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有可持续发展能力。 ( )
56．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。 ( )
57．直接融资是指资金盈余者通过存款等形式，将资金首先提供给银行等金融机构，然后由这些金融机构再以贷款形式将资金提供给资金短缺者使用的资金融通活动。 ( )
58．《配股说明书》刊登后，配股缴款首日需刊登配股提示性公告，缴款期内上市公司须就配股事项至少再作5次提示性公告。 ( )
59．证券公司申请保荐机构资格时，注册资本应当不低于人民币2亿元。( )
60．在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。 ( )
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