2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(5)

101、 在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括（　　）。
A．员工人数及变化情况
B．员工专业结构，受教育程度
C．员工年龄分布
D．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等

102、 律师工作报告的内容包括（　　）。
A．发行人的税务情况
B．对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录
C．现场勘查记录和查阅文件的情况
D．工作时间

103、 上市公司或投资者应向商务部报送的文件有（　　）。
A．战略投资方案
B．投资者持续持股的承诺函
C．定向发行合同或股份转让协议
D．经注册会计师审计的该投资者最近3年的资产负债表
104、 关于发行费用，下列说法正确的是（　　）。
A．发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保健费用以及上网发行费用等
B．为本次发行而进行的财务咨询，应当由主承销商承担
C．在发行费用中不应包括其他费用
D．为本次发行而进行的财务咨询费用，应当由承销商承担

105、公司清算期间，清算组可依法行使的职权包括（　　）。
A．清算公司财产分别编制现金流量表和财产清单
B．通知、公告债权人
C．处理清算有关的公司未了结的业务
D．代表公司参与刑事诉讼活动

106、 发行人应披露的风险因素包括（　　）。
A．产品或服务的市场前景
B．内部控制不足导致的风险
C．法律政策变化导致的风险
D．外资环境等影响公司持续经营的风险因素

107、 下列属于公司的特别决议的有（　　）。
A．公司增加或减少注册资本
B．董事会的工作报告
C．公司年度预算方案
D．公司的合并、分立

108、 发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）的情形外，不得抽回资本。
A．未按期募足股份
B．发起人未按期召开创立大会
C．公司章程未经创立大会通过
D．创立大会决议不设立公司

109、 《公司法》关于设立股份有限公司的条件有（　　）。
A．发起人符合法定人数
B．发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额
C．发起人制定公司章程
D．有固定的生产经营场所

110、 保荐人法定代表人、（　　）应当在推荐文件上签名，并列名于发行人公开发行募集文件。
A．投资银行业务部门负责人
B．内核负责人
C．保荐代表人
D．上市公司负责人