2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》临考提分卷(3)

91、 如果有内部职工股，则发行人应披露的情况包括（　　）。
A．内部职工股发行的审批情况
B．内部职工股发行的违法违规情况
C．对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体
D．本次发行前的内部职工股托管情况


92、 商业银行发行金融债券应具备（　　）条件。
A．具有良好的公司治理机制
B．核心资本充足率不低于4％
C．最近3年连续盈利
D．最近3年利润连续增长


93、 定向发行债券的（　　）应当将经审查确认的合格投资者的相关资料向证券登记结算公司申报。
A．发行人
B．主承销商
C．副承销商
D．提供转让服务的证券公司


94、 新股发行，需由董事会作出决议的是（　　）。
A．新股发行的方案
B．本次募集资金使用的可行性报告
C．前次募集资金使用的报告
D．发行对象


95、 非公开发行股票时，除（　　）发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
A．上市公司的控股股东
B．通过本次购股取得上市公司实际控制权的投资者
C．董事会拟引入的境内外战略投资者
D．认购额在500万元以上的投资者


96、 境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当就（　　）事项逐项进行表决。
A．董事会提案中有关所属企业境外上市方案
B．董事会提案中上市公司持续盈利能力的说明与前景
C．董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明
D．董事会提案中上市公司融回资金的使用方案


97、 在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。
A．交易风险
B．营运风险
C．融资风险
D．发行风险


98、 在发行新股招股说明书中，资产、股权转让发生的关联交易，至少应披露的内容有（　　）。
A．定价原则
B．资产的账面价值、评估价值
C．转让价格
D．结算方式及获得的转让收益


99、 按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求。下面描述正确的是（　　）。
A．股份有限公司变更为有限责任公司时，公司变更前的债权、债务由变更后的有限责任公司继承
B．有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司设立的条件
C．股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司设立的条件
D．有限责任公司变更为股份有限公司，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行时，应当依法变更


100、 凭证式国债在收款凭证中需注明的信息有（　　）。
A．投资者身份
B．购买日期
C．期限
D．发行利率