下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法，正确的是( )。
A 商业银行提供建议并作出决策，客户不参与
B 商业银行只提供建议，最终决策权在客户
C 客户提供建议并作出决策，商业银行不参与
D 客户只提供建议，最终决策权在商业银行
【正确答案】：B
[答案解析] 在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
第22题
信托公司推介信托计划时，委托人以______认购信托单位，可由______代理收付。( )
A 份额方式；政策性银行
B 份额方式；商业银行
C 现金方式；政策性银行
D 现金方式；商业银行
【正确答案】：D
[答案解析] 信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。
第23题
下列关于基金风险的说法，错误的是( )。
A 封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
B 开放式基金的价格就是基金净值
C 开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
D 开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
【正确答案】：D
[答案解析] D项开放式基金的申购和赎回价格会随着净值的下跌而下跌。
第24题
以下关于违反《证券法》的表述，错误的是( )。
A 证券公司违背客户的委托买卖证券，办理交易事项的，责令关闭，并处以3万元以上30万元以下的罚款
B 对证券公司挪用客户资金或者证券，责令改正，没收非法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款
C 对故意提供虚假材料，隐匿交易记录的证券从业人员，撤销任职资格，并处以3万元以上10万元以下的罚款，属于国家公务员的，还应当依法给予行政处分
D 证券公司违反规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款
【正确答案】：A
[答案解析] 《证券法》第二百一十条规定，证券公司违背客户的委托买卖证券、办理交易事项，或者违背客户真实意思表示，办理交易以外的其他事项的，责令改正，处以一万元以上十万元以下的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
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第25题
商业银行开办个人理财业务的时候，需要向银监会申请。在申请时需要报送的材料不包括( )。
A 由商业银行负责人签署的申请书
B 业务性质、目标客户群以及相关分析预测
C 近三年内银行的财务报告
D 商业银行内部相关部门的审核意见
【正确答案】：C
[答案解析] 商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料(一式三份)：①由商业银行负责人签署的申请书；②拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；③业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；④商业银行内部相关部门的审核意见；⑤中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。
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第26题
按《合同法》的规定，( )情形下合同中的免责条款无效。
A 因重大过失造成对方财产损失的
B 因重大误解订立的
C 在订立合同时显失公平的
D 因明显失误造成双方财产损失的
【正确答案】：A
[答案解析] 《合同法》第五十三条规定，合同中的下列免责条款无效：①造成对方人身伤害的；②因故意或者重大过失造成对方财产损失的。
第27题
商业银行应妥善保管与客户签订的个人理财相关合同和各类授权文件，并至少每( )重新确认一次。
A 周
B 月
C 季度
D 年
【正确答案】：D
[答案解析] 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
第28题
在一个投资组合中，等权重投资于不同证券，当投资的证券种数由2种增加到N种时，下列说法不正确的是( )。
A 当N趋近于无穷大时，各种证券的方差最终完全消失
B 组合中各对金融资产的协方差对该投资组合方差的贡献不可能因为组合而被分散并消失
C 投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性
D 当N趋近于无穷大时，资产组合充分分散，完全有可能消除所有的风险
【正确答案】：D
[答案解析] 在投资组合里，各种证券的方差会因组合而被分散并消失，但是，组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失。因此，投资组合中有些风险是可以分散的，有些风险则无法分散。
第29题
下列关于短期投资规划可以用到的套期保值技术的论述，错误的是( )。
A 套期保值以回避现货价格风险为目的，通常指交易者通过在现货市场与期货市场同时做相同方向的交易从而为其现货保值
B 套期保值交易与现货交易足分开进行的，很少以现货交割为结果
C 套期保值可以分为买入套期保值和卖出套期保值
D 在外汇市场上，作为风险管理的套期保值行为和投机行为是共存的
【正确答案】：A
[答案解析] A项套期保值通常是交易者所做的相反方向的交易。
第30题
王强是某公司的销售经理，2010年2月份到外地出差，领取差旅费津贴1000元，午餐补助500元。月底领取本月工资3000元，奖金500元。以下关于个人所得税的评述，错误的是( )。
A 差旅费津贴和午餐补助属于个人所得税应税所得的一部分
B 奖金属于个人所得税应税所得
C 王强的个人所得税应税总额为3500元
D 王强应缴纳的个人所得税为125元
【正确答案】：A
[答案解析] 差旅费津贴和午餐补助不属于个人所得税应税所得；个人所得税应税总额3500元(包括奖金)，应缴纳个人所得税=(3500-2000)×10%-25=125(元)。
