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A 、 原保险 B 、 再保险 C 、 重复保险 D 、 共同保险

A 、 客户关系管理通过客户分析、定位和客户服务，预测客户行为，实现企业和客户双赢 B 、 客户关系管理是指一套软件 C 、 客户关系管理是一 种管理理念或商业策略 D 、 客户管理通过增强客户服务，提高客户满意度，与客户建立长期稳定的关系

A 、 财务分析表 B 、 财务状况变动表 C 、 收入支出表 D 、 客户信息分析表

A 、 时间越长， 通货膨胀对养老金的影响越大 B 、 通货膨胀率越小，对养老金贬值的影响越大 C 、 提升养老金收益率，有助于抵御通货膨胀影响 D 、 通货膨胀将导致个人所准备的养老金随着时间推移而缩水

A 、 保险公司赔付，因为李某负责驾驶经营，有可保利益 B 、 保险公司赔付， 保险金给李某的朋友 C 、 保险公司不赔付，因为李某已经死亡 D 、 保险公司不赔付， 因为李某与朋友合伙购车

A 、 客户过去10年的现金流变化状况 B 、 客户未来10年的现金流变化状况 C 、 客户过去各年的收支变化状况 D 、 客户未来各年的现金流变化状况

2022年7月中级个人理财真题及答案

第1题 单选题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的四个选项中，只有一项是最符 合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1、甲企业以价值600万元的固定资产为投保标的，向乙保险公司投保了300万元的财产险。同 时该企业又以同样的固定资产向丙保险公司投保了400万元财产险。

2、下列关于客户关系管理的描述，不恰当的是（ ） 。

3、银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，通常需要掌握两类家庭财务 报表资产负债表和 ( ) 。

4、关于通货膨胀对养者规划的影响，一般而言，下列表述错误的是 ( )

5、李某与朋友合伙购买了一辆卡车，李某负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车 损险，并指定自己为受益人。不久，李某在一次交通事故中意外身亡，该车辆全损，则对于

该车辆本身的损失（）。

6、全生涯现金流量模拟主要反映了( )

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A 、 原保险 B 、 再保险 C 、 重复保险 D 、 共同保险

A 、 客户关系管理通过客户分析、定位和客户服务，预测客户行为，实现企业和客户双赢 B 、 客户关系管理是指一套软件 C 、 客户关系管理是一 种管理理念或商业策略 D 、 客户管理通过增强客户服务，提高客户满意度，与客户建立长期稳定的关系

A 、 财务分析表 B 、 财务状况变动表 C 、 收入支出表 D 、 客户信息分析表

A 、 时间越长， 通货膨胀对养老金的影响越大 B 、 通货膨胀率越小，对养老金贬值的影响越大 C 、 提升养老金收益率，有助于抵御通货膨胀影响 D 、 通货膨胀将导致个人所准备的养老金随着时间推移而缩水

A 、 保险公司赔付，因为李某负责驾驶经营，有可保利益 B 、 保险公司赔付， 保险金给李某的朋友 C 、 保险公司不赔付，因为李某已经死亡 D 、 保险公司不赔付， 因为李某与朋友合伙购车

A 、 客户过去10年的现金流变化状况 B 、 客户未来10年的现金流变化状况 C 、 客户过去各年的收支变化状况 D 、 客户未来各年的现金流变化状况

2022年7月中级个人理财真题及答案

第1题 单选题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的四个选项中，只有一项是最符 合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1、甲企业以价值600万元的固定资产为投保标的，向乙保险公司投保了300万元的财产险。同 时该企业又以同样的固定资产向丙保险公司投保了400万元财产险。

2、下列关于客户关系管理的描述，不恰当的是（ ） 。

3、银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，通常需要掌握两类家庭财务 报表资产负债表和 ( ) 。

4、关于通货膨胀对养者规划的影响，一般而言，下列表述错误的是 ( )

5、李某与朋友合伙购买了一辆卡车，李某负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车 损险，并指定自己为受益人。不久，李某在一次交通事故中意外身亡，该车辆全损，则对于

该车辆本身的损失（）。

6、全生涯现金流量模拟主要反映了( )

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A 、 4-1-3-2-5-6 B 、 3-2-4-1-5-6 C 、 3-4-1-2-5-6 D 、 4-3-1-2-5-6

A 、 不得超过实际发生的医疗费用 B 、 与实际发生的医疗费用无关 C 、 适用补偿原则 D 、 与费用补偿型医疗保险相同

A 、 风险识别 B 、 评估风险管理效果 C 、 风险估测 D 、 风险评价

A 、 3-6 B 、 6-9 C 、 9-12 D 、 7-10

A 、 税，费 B 、 税，税 C 、 费，税 D 、 费，费

A 、 100万元以下 B 、 100万元-4亿元 C 、 100万元-1亿元 D 、 100万元-3，000万元

A 、 日常财务管理 B 、 投资管理 C 、 现金管理

7、关于教育投资规划的流程， 下列排序正确的是()． (1)明确客户的教育投资目标 (2)制订教育投资规划方案 (3)接触客户，建立信任关系 (4)收集、整理和分析客户的家庭财务状况 (5)教育投资规划方案的执行 (6)后续跟踪服务

8、关于定额给付型医疗保险的保险给付金额，下列表述正确的是()。

9、对企业家庭或者个人正面临的或潜在的风险加以判断、归类，并对风险性质进行鉴定的过 程是( )。

10、王先生夫妇是家国有企业员工，目前其子经济上已经独立。一般情况下，王先生夫妇需 要留存维持（）个月家庭生活开支的现金作为紧急预备比较合理。

11、小王去税务所申报个人所得税，回家后发现身份证遗失，遂去派出所补办身份证，并交 了10元钱。前者属于( )， 后者属于(）

12、根据我国有关规定，一般而言，营业收入规模( ) 的企业属于中小企业。

13、下列不属于中小企业财务管理需求主要内容的是（ ）

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A 、 4-1-3-2-5-6 B 、 3-2-4-1-5-6 C 、 3-4-1-2-5-6 D 、 4-3-1-2-5-6

A 、 不得超过实际发生的医疗费用 B 、 与实际发生的医疗费用无关 C 、 适用补偿原则 D 、 与费用补偿型医疗保险相同

A 、 风险识别 B 、 评估风险管理效果 C 、 风险估测 D 、 风险评价

A 、 3-6 B 、 6-9 C 、 9-12 D 、 7-10

A 、 税，费 B 、 税，税 C 、 费，税 D 、 费，费

A 、 100万元以下 B 、 100万元-4亿元 C 、 100万元-1亿元 D 、 100万元-3，000万元

A 、 日常财务管理 B 、 投资管理 C 、 现金管理

7、关于教育投资规划的流程， 下列排序正确的是()． (1)明确客户的教育投资目标 (2)制订教育投资规划方案 (3)接触客户，建立信任关系 (4)收集、整理和分析客户的家庭财务状况 (5)教育投资规划方案的执行 (6)后续跟踪服务

8、关于定额给付型医疗保险的保险给付金额，下列表述正确的是()。

9、对企业家庭或者个人正面临的或潜在的风险加以判断、归类，并对风险性质进行鉴定的过 程是( )。

10、王先生夫妇是家国有企业员工，目前其子经济上已经独立。一般情况下，王先生夫妇需 要留存维持（）个月家庭生活开支的现金作为紧急预备比较合理。

11、小王去税务所申报个人所得税，回家后发现身份证遗失，遂去派出所补办身份证，并交 了10元钱。前者属于( )， 后者属于(）

12、根据我国有关规定，一般而言，营业收入规模( ) 的企业属于中小企业。

13、下列不属于中小企业财务管理需求主要内容的是（ ）

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D 、 支付结算

A 、 分红险 B 、 重疾险 C 、 万能险 D 、 投连险

A 、 本人教育规划和子女教育规划 B 、 职业教育规划和成人教育规划 C 、 职业教育规划与子女教育规划 D 、 学生教育规划和成人教育规划

A 、 5．00% B 、 2．00% C 、 1．67% D 、 1．94%

A 、 通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性 B 、 定期分析资产负债结构，保证客户投资的连续性 C 、 债务重组 D 、 定期分析债务结构的合理性，并提供调整建议

A 、 6．86% B 、 5% C 、 3% D 、 2．94%

A 、 日常生活支出 B 、 不固定收入 C 、 预期收入 D 、 旅游休闲支出

A 、 缺口为25．74 B 、 富余18．63 C 、 富余25．74 D 、 缺口为18．63

14、在家庭财富保障规划中，如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是“保障优先”下列 最符合改原则的是优先购买( )

15、根据教育对象不同，教育规划通常被分为( )

16、王先生拟拿出一笔资金作为养老金的启动资金，假设年通货膨胀率为3%，年名义投资收 益率为5%，则这笔启动资金的实际年化投资收益率是（ ）。

17、家庭债务量化管理的重点不包括( ）。

18、假设某债券面额100元， 票面利率5%，按年付息，剩余期限一年， 以102元的净价买入 该债券，则到期收益率为( )

19、在进行综合理财规划服务时，调整并明确理财目标的过程中，首先会被考虑调整的对象 是（ ）

20、王某预计其子10年后上大学，届时需学费100万元。为实现该教育目标，王某计划每年初 投资9万元于年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年后王某筹备的学费（）万元。（答案近 似数值）

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D 、 支付结算

A 、 分红险 B 、 重疾险 C 、 万能险 D 、 投连险

A 、 本人教育规划和子女教育规划 B 、 职业教育规划和成人教育规划 C 、 职业教育规划与子女教育规划 D 、 学生教育规划和成人教育规划

A 、 5．00% B 、 2．00% C 、 1．67% D 、 1．94%

A 、 通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性 B 、 定期分析资产负债结构，保证客户投资的连续性 C 、 债务重组 D 、 定期分析债务结构的合理性，并提供调整建议

A 、 6．86% B 、 5% C 、 3% D 、 2．94%

A 、 日常生活支出 B 、 不固定收入 C 、 预期收入 D 、 旅游休闲支出

A 、 缺口为25．74 B 、 富余18．63 C 、 富余25．74 D 、 缺口为18．63

14、在家庭财富保障规划中，如果客户可用于购买保险的资金不多，一般是“保障优先”下列 最符合改原则的是优先购买( )

15、根据教育对象不同，教育规划通常被分为( )

16、王先生拟拿出一笔资金作为养老金的启动资金，假设年通货膨胀率为3%，年名义投资收 益率为5%，则这笔启动资金的实际年化投资收益率是（ ）。

17、家庭债务量化管理的重点不包括( ）。

18、假设某债券面额100元， 票面利率5%，按年付息，剩余期限一年， 以102元的净价买入 该债券，则到期收益率为( )

19、在进行综合理财规划服务时，调整并明确理财目标的过程中，首先会被考虑调整的对象 是（ ）

20、王某预计其子10年后上大学，届时需学费100万元。为实现该教育目标，王某计划每年初 投资9万元于年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年后王某筹备的学费（）万元。（答案近 似数值）

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A 、 肖像权 B 、 租赁的房屋 C 、 专利权中财产权利 D 、 家族信托财产

A 、 家庭人员信息的收集、整理和分析 B 、 家庭投资规划信息的收集、整理和分析 C 、 家庭收支计划信息的收集、整理和分析 D 、 家庭财务状况信息的收集、整理和分析

A 、 38170．50 B 、 37366．50 C 、 37360．00 D 、 38974，00

A 、 客户的抱怨和忠诚 B 、 产品的性能和价格 C 、 产品的质量和价格 D 、 客户的体验和预期

A 、 杜邦分析法主要用于对企业发展状况和经济效益进行综合评价 B 、 杜邦分析法有助于分清债务比率和总资产周转率之间的关系 C 、 杜邦分析法有助于分清销售净利润率和总资产周转率之间的关系 D 、 杜邦分析法偏重于企业短期财务结果，容易忽略长期价值

A 、 570．86 B 、 565．48 C 、 426．58 D 、 422．56

A 、 紧密联系型 B 、 企业主导 C 、 业余投资爱好者 D 、 精明生意人

A 、 公开市场卖出资产

21、遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。下列可以作为遗产继承的是（）。

22、在综合理财规划服务中，KYC的主要内容是(）。

23、某银行2021年1月17日的欧元即时汇率：银行现钞卖出价779．48，银行现钞买入价 747．33，中间价763．41，则5000欧元可向银行兑换（）元人民币。

24、在客户关系管理中，客户的满意度取决于（）

25、关于杜邦分析法，下列表述错误的是（ )。

26、张先生今年55岁，计划60岁退休，目前他的年开支为20万元。假设投资年收益率为6%， 预期寿命为85岁，未来通货膨胀率为5%，在维持现有支出不变的情况下，张先生目前要筹备 的养老金至少为()元。（答案取近似数值)

27、根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，(）类型的中小企业主经常与资金方打交 道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖度很

低。

28、下列属于扩张性财政效策的是（ ）。

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A 、 肖像权 B 、 租赁的房屋 C 、 专利权中财产权利 D 、 家族信托财产

A 、 家庭人员信息的收集、整理和分析 B 、 家庭投资规划信息的收集、整理和分析 C 、 家庭收支计划信息的收集、整理和分析 D 、 家庭财务状况信息的收集、整理和分析

A 、 38170．50 B 、 37366．50 C 、 37360．00 D 、 38974，00

A 、 客户的抱怨和忠诚 B 、 产品的性能和价格 C 、 产品的质量和价格 D 、 客户的体验和预期

A 、 杜邦分析法主要用于对企业发展状况和经济效益进行综合评价 B 、 杜邦分析法有助于分清债务比率和总资产周转率之间的关系 C 、 杜邦分析法有助于分清销售净利润率和总资产周转率之间的关系 D 、 杜邦分析法偏重于企业短期财务结果，容易忽略长期价值

A 、 570．86 B 、 565．48 C 、 426．58 D 、 422．56

A 、 紧密联系型 B 、 企业主导 C 、 业余投资爱好者 D 、 精明生意人

A 、 公开市场卖出资产

21、遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。下列可以作为遗产继承的是（）。

22、在综合理财规划服务中，KYC的主要内容是(）。

23、某银行2021年1月17日的欧元即时汇率：银行现钞卖出价779．48，银行现钞买入价 747．33，中间价763．41，则5000欧元可向银行兑换（）元人民币。

24、在客户关系管理中，客户的满意度取决于（）

25、关于杜邦分析法，下列表述错误的是（ )。

26、张先生今年55岁，计划60岁退休，目前他的年开支为20万元。假设投资年收益率为6%， 预期寿命为85岁，未来通货膨胀率为5%，在维持现有支出不变的情况下，张先生目前要筹备 的养老金至少为()元。（答案取近似数值)

27、根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，(）类型的中小企业主经常与资金方打交 道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖度很

低。

28、下列属于扩张性财政效策的是（ ）。

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B 、 降低税率 C 、 向商业银行提供贷款 D 、 降低再贴现率

A 、 60%以上 B 、 60%以下 C 、 50%以下 D 、 50%以上

A 、 将工资薪金所得、劳务报酬所得纳入综合所得 B 、 降低经营所得税税率 C 、 扩大低税率档（3%，10%，20%三档)税收级距 D 、 财产租赁所得和财产转让所得没有变化

A 、 该古玩可由乙子女继承 B 、 如甲子女同意，可让乙子女继承 C 、 该古玩可由甲子女继承 D 、 将古玩出售，可由甲、乙子女共同继承价款

A 、 富裕人群步入中老年 B 、 遗产分配纠纷频发 C 、 国家捐赠体系不完善 D 、 财富分配范围广、形式多

A 、 机关事业单位职业年金 B 、 重大疾病保险 C 、 农村“五保”制度 D 、 商业养老保险

A 、 客户逝世 B 、 客户搬家 C 、 公司业务人员对客户的服务态度 D 、 与其他商家建立关系

A 、 消费税 B 、 增值税 C 、 车辆购置税 D 、 关税

29、一般而言，在对客户进行家庭财务状况分析时，融资比例应控制在( ）。

30、关于2018年个税改革。下列表述错误的是（)。

31、甲生前立遗将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗赠，在遗产分割前乙死亡。关于该 遗产的分配，下列表述正确的是（)。

32、下列不属于财富传承需求产生原因的是()

33、五支柱模式是世界银行倡导构建的多层次养老保险体系，下列选项中。不属于五支柱模 式范畴的是（）

34、一般而言，导致客户流失最主要的因素是（)

35、2021年，某经销商进口3．0升名牌车，则该经销商在进口环节的税务成本不包括()

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B 、 降低税率 C 、 向商业银行提供贷款 D 、 降低再贴现率

A 、 60%以上 B 、 60%以下 C 、 50%以下 D 、 50%以上

A 、 将工资薪金所得、劳务报酬所得纳入综合所得 B 、 降低经营所得税税率 C 、 扩大低税率档（3%，10%，20%三档)税收级距 D 、 财产租赁所得和财产转让所得没有变化

A 、 该古玩可由乙子女继承 B 、 如甲子女同意，可让乙子女继承 C 、 该古玩可由甲子女继承 D 、 将古玩出售，可由甲、乙子女共同继承价款

A 、 富裕人群步入中老年 B 、 遗产分配纠纷频发 C 、 国家捐赠体系不完善 D 、 财富分配范围广、形式多

A 、 机关事业单位职业年金 B 、 重大疾病保险 C 、 农村“五保”制度 D 、 商业养老保险

A 、 客户逝世 B 、 客户搬家 C 、 公司业务人员对客户的服务态度 D 、 与其他商家建立关系

A 、 消费税 B 、 增值税 C 、 车辆购置税 D 、 关税

29、一般而言，在对客户进行家庭财务状况分析时，融资比例应控制在( ）。

30、关于2018年个税改革。下列表述错误的是（)。

31、甲生前立遗将一件古玩赠给乙，甲死后乙表示接受遗赠，在遗产分割前乙死亡。关于该 遗产的分配，下列表述正确的是（)。

32、下列不属于财富传承需求产生原因的是()

33、五支柱模式是世界银行倡导构建的多层次养老保险体系，下列选项中。不属于五支柱模 式范畴的是（）

34、一般而言，导致客户流失最主要的因素是（)

35、2021年，某经销商进口3．0升名牌车，则该经销商在进口环节的税务成本不包括()

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A 、 15，540 B 、 106，970 C 、 40，495 D 、 4，740

A 、 总资产/总负债 B 、 投资性负债/投资性资产 C 、 投资性负债/总资产 D 、 总负资/投资性资产

A 、 利率风险 B 、 经营风险 C 、 财务风险 D 、 信用风险

A 、 国内公司债券、国外政府债券、国内政府债券 B 、 国外普通股、期权、房地产投资 C 、 房地产投资、国内普通股、国外公司债券 D 、 期货、国内公司债券、国债

A 、 外曾孙子女 B 、 外孙子女 C 、 子女 D 、 配偶

A 、 自由结余占总结余的比例过高，往往体现出较高的理财积极度 B 、 自由结余可以用于实现短明理财目标 C 、 理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分 D 、 生活结余是指税后工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分 E 、 专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极度

A 、 债务规划 B 、 财务规划 C 、 财务分析 D 、 投资管理 E 、 教育金规划

36、白先生为无住所个人，2021年在境内居住天数不满90天，2021年1月，白先生取得境内支 付的股权激励所得50万元，其中归属于境内工作期间的所得为12万元。则白先生在境内股权 政励所得的应纳税额为（)元

37、融资比率体现了家庭的理财积极程度，融资比率等于（）

38、下列属于系统风险的是()

39、一般而言，下列资产的风险由高到低排列正确的是()

40、代位继承人不可以是被代位继承人的（）

第2题 多选题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的备选答案中，有两个或两个以 上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

41、关于家庭结余，下列表述正确的有（)。

42、退休规划是通过提供（ ）等一系列专业化服务，为个人名户实现退休安排，维护自尊自 立、保持水准的退休生活。

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A 、 15，540 B 、 106，970 C 、 40，495 D 、 4，740

A 、 总资产/总负债 B 、 投资性负债/投资性资产 C 、 投资性负债/总资产 D 、 总负资/投资性资产

A 、 利率风险 B 、 经营风险 C 、 财务风险 D 、 信用风险

A 、 国内公司债券、国外政府债券、国内政府债券 B 、 国外普通股、期权、房地产投资 C 、 房地产投资、国内普通股、国外公司债券 D 、 期货、国内公司债券、国债

A 、 外曾孙子女 B 、 外孙子女 C 、 子女 D 、 配偶

A 、 自由结余占总结余的比例过高，往往体现出较高的理财积极度 B 、 自由结余可以用于实现短明理财目标 C 、 理财结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分 D 、 生活结余是指税后工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分 E 、 专项结余占总结余的比率通常也表现出客户的理财积极度

A 、 债务规划 B 、 财务规划 C 、 财务分析 D 、 投资管理 E 、 教育金规划

36、白先生为无住所个人，2021年在境内居住天数不满90天，2021年1月，白先生取得境内支 付的股权激励所得50万元，其中归属于境内工作期间的所得为12万元。则白先生在境内股权 政励所得的应纳税额为（)元

37、融资比率体现了家庭的理财积极程度，融资比率等于（）

38、下列属于系统风险的是()

39、一般而言，下列资产的风险由高到低排列正确的是()

40、代位继承人不可以是被代位继承人的（）

第2题 多选题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的备选答案中，有两个或两个以 上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

41、关于家庭结余，下列表述正确的有（)。

42、退休规划是通过提供（ ）等一系列专业化服务，为个人名户实现退休安排，维护自尊自 立、保持水准的退休生活。

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A 、 可用于短期债务的偿还 B 、 可以提供使用价值 C 、 流动性强 D 、 利息收入低 E 、 必要时可以变卖套现

A 、 不追求获取短期的高额回报 B 、 兼具短期高收益和长期目标的实现 C 、 应寻找风险适中的产品集中投资 D 、 追求长期的预期收益和教育规划目标的实现 E 、 注重分散风险、安全稳健

A 、 经营所得 B 、 劳务报酬 C 、 利息、股息、红利所得 D 、 财产租赁所得 E 、 特许权使用费

A 、 目前社会养老体系尚不完善 B 、 环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加 C 、 人口老龄化趋势，加大了社会并老负担 D 、 生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长 E 、 退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活

A 、 责任保险 B 、 人寿保险 C 、 健康保险 D 、 意外伤害保险 E 、 年金保险

A 、 出国留学贷款 B 、 国家助学贷款 C 、 教育金信托 D 、 基金产品 E 、 教育保险

A 、 客户决定开始办理移民手续 B 、 客户名下的造纸企业遭遇史上最严环保令 C 、 客户所在的地产行业因不景气遇到大幅降薪 D 、 客户对下一年的宏观经济较为悲观 E 、 客户准备离婚

43、流动性资产主要以现金的方式存在，主要特征包括( )．

44、关于教育金投资的原则，列表述正确的有()．

45、在个人所得税年度汇算清缴时，不纳入汇算清缴范围的有（)．

46、下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有()

47、下列属于人身保险的有()

48、下列属于长期教育投资规划工具的有()

49、理财师在进行综合理财规划过程中，如发生下列情况，理财师应与客户及时分析其影响 和对策的有( )

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A 、 可用于短期债务的偿还 B 、 可以提供使用价值 C 、 流动性强 D 、 利息收入低 E 、 必要时可以变卖套现

A 、 不追求获取短期的高额回报 B 、 兼具短期高收益和长期目标的实现 C 、 应寻找风险适中的产品集中投资 D 、 追求长期的预期收益和教育规划目标的实现 E 、 注重分散风险、安全稳健

A 、 经营所得 B 、 劳务报酬 C 、 利息、股息、红利所得 D 、 财产租赁所得 E 、 特许权使用费

A 、 目前社会养老体系尚不完善 B 、 环境污染严重，人们罹患疾病的概率增加 C 、 人口老龄化趋势，加大了社会并老负担 D 、 生活、卫生条件改善，人均寿命逐渐增长 E 、 退休者希望退休后维持独立自主、有品质的生活

A 、 责任保险 B 、 人寿保险 C 、 健康保险 D 、 意外伤害保险 E 、 年金保险

A 、 出国留学贷款 B 、 国家助学贷款 C 、 教育金信托 D 、 基金产品 E 、 教育保险

A 、 客户决定开始办理移民手续 B 、 客户名下的造纸企业遭遇史上最严环保令 C 、 客户所在的地产行业因不景气遇到大幅降薪 D 、 客户对下一年的宏观经济较为悲观 E 、 客户准备离婚

43、流动性资产主要以现金的方式存在，主要特征包括( )．

44、关于教育金投资的原则，列表述正确的有()．

45、在个人所得税年度汇算清缴时，不纳入汇算清缴范围的有（)．

46、下列选项中，能体现退休养老规划重要性的有()

47、下列属于人身保险的有()

48、下列属于长期教育投资规划工具的有()

49、理财师在进行综合理财规划过程中，如发生下列情况，理财师应与客户及时分析其影响 和对策的有( )

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A 、 对于大众化客户主要通过自助集道提供服务 B 、 通过网点和自助渠道发现与接触客户 C 、 对不同资产级别的客户设立不同的汇款收费标准 D 、 仅允许资产级别较高的客户使用银行VIP服务区域 E 、 仅允许忠诚客户购买额度稀缺的产品

A 、 随着年龄的增加倾向于选择职业经理人接班 B 、 做事干练一般喜欢独自做决定 C 、 随着年龄增长，关心个人财富传承 D 、 个人人身风险对企业经营影响大 E 、 较为以自我为中心

A 、 投保单 B 、 账户对账单 C 、 完税证明 D 、 工资单 E 、 贷款合同

A 、 休闲旅游支出 B 、 医疗支出 C 、 赡养支出 D 、 保费支出 E 、 子女教育支出

A 、 基金管理人与基金托管人之间是经营与监管的关系 B 、 基金管理人可以将自有财产混同于基金财产从事证券投资 C 、 基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系 D 、 基金管理人与基金托管人之间是委托与受托的关系 E 、 基金持有人与基金管理人之间是持有与托管的关系

A 、 没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办 理各种税前扣除的。

B 、 预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得 税优惠等

C 、 2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的 D 、 纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年 综合所得年适用税率的。

E 、 2021年度有符合享受条件的专项附加扣除， 但预缴税款时没有申报扣除的

A 、 企业融资量一般较小，可选择融资渠道较多 B 、 资本规模小，抗风险能力弱 C 、 产品一般较为单一，市场风险大

50、下列属于银行差异化产品与服务策略的有( )。

51、下列关于中小企业主共同特征的表述，正确的有()

52、理财师在进行理财规划前，可通过(）收集客户家庭财务信息。

53、在下列客户的支出规划项目中，属于弹性较小的支出有()。

54、以下关于基金的表述，正确的有( ）。

55、办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有( ) 。

56、关于中小企业的特征，下列表述正确的有(

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A 、 对于大众化客户主要通过自助集道提供服务 B 、 通过网点和自助渠道发现与接触客户 C 、 对不同资产级别的客户设立不同的汇款收费标准 D 、 仅允许资产级别较高的客户使用银行VIP服务区域 E 、 仅允许忠诚客户购买额度稀缺的产品

A 、 随着年龄的增加倾向于选择职业经理人接班 B 、 做事干练一般喜欢独自做决定 C 、 随着年龄增长，关心个人财富传承 D 、 个人人身风险对企业经营影响大 E 、 较为以自我为中心

A 、 投保单 B 、 账户对账单 C 、 完税证明 D 、 工资单 E 、 贷款合同

A 、 休闲旅游支出 B 、 医疗支出 C 、 赡养支出 D 、 保费支出 E 、 子女教育支出

A 、 基金管理人与基金托管人之间是经营与监管的关系 B 、 基金管理人可以将自有财产混同于基金财产从事证券投资 C 、 基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系 D 、 基金管理人与基金托管人之间是委托与受托的关系 E 、 基金持有人与基金管理人之间是持有与托管的关系

A 、 没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办 理各种税前扣除的。

B 、 预缴税款时，末申报享受或者来足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得 税优惠等

C 、 2021年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的 D 、 纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年 综合所得年适用税率的。

E 、 2021年度有符合享受条件的专项附加扣除， 但预缴税款时没有申报扣除的

A 、 企业融资量一般较小，可选择融资渠道较多 B 、 资本规模小，抗风险能力弱 C 、 产品一般较为单一，市场风险大

50、下列属于银行差异化产品与服务策略的有( )。

51、下列关于中小企业主共同特征的表述，正确的有()

52、理财师在进行理财规划前，可通过(）收集客户家庭财务信息。

53、在下列客户的支出规划项目中，属于弹性较小的支出有()。

54、以下关于基金的表述，正确的有( ）。

55、办理2021年度汇算清激过程中，将产生或者可能产生退税的情形有( ) 。

56、关于中小企业的特征，下列表述正确的有(

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D 、 大多实行家族化经营，管理专业程度低 E 、 资金投入容易跟风，盲目扩大生产规模

A 、 资产隔高 B 、 专业管理 C 、 灵活传承 D 、 资金杠杆 E 、 信息公开透明

A 、 故意杀害被继承人 B 、 伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重 C 、 遗弃被继承人，或者虑待被继承人，情节严重 D 、 以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱 ，情节严重 E 、 为争夺遗产而杀害其他继承人

A 、 劳务报酬收入3000元的所得税预扣预缴税额为440元 B 、 劳务报酬收入30000元的所得税预扣预缴税额为5200元 C 、 将许权使用费收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元 D 、 稿酬收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元 E 、 预扣预缴个人所得税在汇算清缴后可能会退税，也可能需要补缴税款

A 、 保证续保条款，是指在前一保险期间届满前，投保人提出续保申请，保险公司必须按照 原条款和约定费率继续承保的合同约定。

B 、 短期健康保险是指保险期间为一年以及一年以下且不含有保证续保条教的健康保险。 C 、 健康保险按保险期限分为长期健康保险和短期健康保险 D 、 长期护理保险保险期间不得低于3年 E 、 长期健康保险保险期间一定要超过1年

A 、 转移 B 、 自留 C 、 预防 D 、 回避

57、一般而言，保险金信托的功能及优势有( )

58、根据《中华人民共和国民法典》，下列行为中，继承人将丧失继承权的有( )。

59、李先生2021年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，5月取得劳务报酬收入 30000元，特许权使用费收入2000元，关于他这两个月预扣预缴个人所得税（ ）

60、下列关于健康保险的表述，正确的有( )。

第3题 单项规划题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的备选答案中，有一个或一 个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。

61、根据下面资料，回答{TSE}题 王先生今年35岁，任职天津某公司副总经理，税后年收入40万元。其妻王太太今年33岁，年 税后收入30万元。女儿5岁。家庭生活开支每年35万元，其中王先生年支出20万元。 家庭财产情况：银行活期存款50万元，定期存款120万元，股票型基金市值100万元，自住房 产价值500万元，贷款余额90万元，还有5年还清。 王先生夫妇均为独生子女，父母均健在，目前每年需要赡养费共计12万元，预计持续15年。 王先生只有张保额50万元的团体定期人寿保险，王太太和女儿没有任何保险。 根据以上材料，回答下列问题。 {TS}王先生有恐高症，因此他选择不坐飞机，改乘火车出行，其做法属于()风险。(1分 )

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D 、 大多实行家族化经营，管理专业程度低 E 、 资金投入容易跟风，盲目扩大生产规模

A 、 资产隔高 B 、 专业管理 C 、 灵活传承 D 、 资金杠杆 E 、 信息公开透明

A 、 故意杀害被继承人 B 、 伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重 C 、 遗弃被继承人，或者虑待被继承人，情节严重 D 、 以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱 ，情节严重 E 、 为争夺遗产而杀害其他继承人

A 、 劳务报酬收入3000元的所得税预扣预缴税额为440元 B 、 劳务报酬收入30000元的所得税预扣预缴税额为5200元 C 、 将许权使用费收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元 D 、 稿酬收入2000元的所得税预扣预缴税额为240元 E 、 预扣预缴个人所得税在汇算清缴后可能会退税，也可能需要补缴税款

A 、 保证续保条款，是指在前一保险期间届满前，投保人提出续保申请，保险公司必须按照 原条款和约定费率继续承保的合同约定。

B 、 短期健康保险是指保险期间为一年以及一年以下且不含有保证续保条教的健康保险。 C 、 健康保险按保险期限分为长期健康保险和短期健康保险 D 、 长期护理保险保险期间不得低于3年 E 、 长期健康保险保险期间一定要超过1年

A 、 转移 B 、 自留 C 、 预防 D 、 回避

57、一般而言，保险金信托的功能及优势有( )

58、根据《中华人民共和国民法典》，下列行为中，继承人将丧失继承权的有( )。

59、李先生2021年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，5月取得劳务报酬收入 30000元，特许权使用费收入2000元，关于他这两个月预扣预缴个人所得税（ ）

60、下列关于健康保险的表述，正确的有( )。

第3题 单项规划题 （每题1分，共50题，共50分） 下列每小题的备选答案中，有一个或一 个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。

61、根据下面资料，回答{TSE}题 王先生今年35岁，任职天津某公司副总经理，税后年收入40万元。其妻王太太今年33岁，年 税后收入30万元。女儿5岁。家庭生活开支每年35万元，其中王先生年支出20万元。 家庭财产情况：银行活期存款50万元，定期存款120万元，股票型基金市值100万元，自住房 产价值500万元，贷款余额90万元，还有5年还清。 王先生夫妇均为独生子女，父母均健在，目前每年需要赡养费共计12万元，预计持续15年。 王先生只有张保额50万元的团体定期人寿保险，王太太和女儿没有任何保险。 根据以上材料，回答下列问题。 {TS}王先生有恐高症，因此他选择不坐飞机，改乘火车出行，其做法属于()风险。(1分 )

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A 、 王先生，女儿 B 、 保险公司，王先生任职公司 C 、 王先生，王太太 D 、 保险公司，王先生

A 、 王先生需要健康保险 B 、 王先生应该加保人寿保险 C 、 缺少家庭财产保险 D 、 王太太不需要人寿保险

A 、 医疗保险 B 、 护理保险 C 、 意外保险 D 、 重大疾病保险

A 、 400 B 、 586 C 、 443 D 、 90

A 、 张女士的儿子 有哪些兴趣爱好 B 、 张女士是否希望其儿子出国留学 C 、 张女士同事的子女教育金筹备情况 D 、 张女士婚姻状况

A 、 投资范围广泛 B 、 收益率高 C 、 保费豁免条款 D 、 获得免税的好处

A 、 有些教育保险可分红，可以尽量多购买 B 、 教育保险具有强制储蓄的功能 C 、 保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多 D 、 若银行升息，教育保险的回报率可能低于银行存款利率

62、王先生的团体定期人寿保险合同的双方当事人是 ( )。(1分)

63、关于王先生家庭的财富保障描述，错误的是()。 (1分)

64、健康保险不包括()。 (1分)

65、假设王先生60岁退休，收入增长率为5%，通货膨胀率为4%，贴现率为6%，按照生命价 值法计算，王先生合理的寿险保额为( ) 万元。(答案取近似数值) (2分 )

66、根据下面资料，回答{TSE}题 张女士的儿子今年10岁，上小学4年级，还有8年读大学。初始有20万元进行投资，大学及研 究生学习期间共计6年，目前费用合计为60万元。假设：教育金年增长率为5%，投资年回报 率6%。张女士就有关问题与理财师沟通。 根据以上材料，回答下列问题。 {TS}理财师在为张女士做规划之前，对张女士家庭的相关情况进行询问。下列选项中，理财 师不应涉及的是（ )。(1分)

67、由于教育储蓄的一些缺点 ，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师 建议张女士可以考虑购买教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最突出的优点是( )。 ( 1分)

68、下列关于教育保险的表述，错误的是()。(1分)

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A 、 王先生，女儿 B 、 保险公司，王先生任职公司 C 、 王先生，王太太 D 、 保险公司，王先生

A 、 王先生需要健康保险 B 、 王先生应该加保人寿保险 C 、 缺少家庭财产保险 D 、 王太太不需要人寿保险

A 、 医疗保险 B 、 护理保险 C 、 意外保险 D 、 重大疾病保险

A 、 400 B 、 586 C 、 443 D 、 90

A 、 张女士的儿子 有哪些兴趣爱好 B 、 张女士是否希望其儿子出国留学 C 、 张女士同事的子女教育金筹备情况 D 、 张女士婚姻状况

A 、 投资范围广泛 B 、 收益率高 C 、 保费豁免条款 D 、 获得免税的好处

A 、 有些教育保险可分红，可以尽量多购买 B 、 教育保险具有强制储蓄的功能 C 、 保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多 D 、 若银行升息，教育保险的回报率可能低于银行存款利率

62、王先生的团体定期人寿保险合同的双方当事人是 ( )。(1分)

63、关于王先生家庭的财富保障描述，错误的是()。 (1分)

64、健康保险不包括()。 (1分)

65、假设王先生60岁退休，收入增长率为5%，通货膨胀率为4%，贴现率为6%，按照生命价 值法计算，王先生合理的寿险保额为( ) 万元。(答案取近似数值) (2分 )

66、根据下面资料，回答{TSE}题 张女士的儿子今年10岁，上小学4年级，还有8年读大学。初始有20万元进行投资，大学及研 究生学习期间共计6年，目前费用合计为60万元。假设：教育金年增长率为5%，投资年回报 率6%。张女士就有关问题与理财师沟通。 根据以上材料，回答下列问题。 {TS}理财师在为张女士做规划之前，对张女士家庭的相关情况进行询问。下列选项中，理财 师不应涉及的是（ )。(1分)

67、由于教育储蓄的一些缺点 ，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师 建议张女士可以考虑购买教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最突出的优点是( )。 ( 1分)

68、下列关于教育保险的表述，错误的是()。(1分)

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A 、 收益率是确定的 B 、 在所有投资方式中，基金定投是最优选择 C 、 没有风险 D 、 可平摊投资成本，降低投资风险

A 、 5800 B 、 4600 C 、 5000 D 、 5500

A 、 25% B 、 3% C 、 10% D 、 20%

A 、 4840 B 、 2960 C 、 6560 D 、 0

A 、 800 B 、 560 C 、 0 D 、 1000

A 、 525 B 、 390 C 、 260 D 、 0

A 、 告诫李小姐这种做法可能涉嫌偷税漏税 B 、 为李小姐介绍转换为外籍身份的渠道从而减少税负 C 、 告诉李小姐他可以协助安排设立个人独资企业

69、理财师建议张女士采用基金定投的方式为其儿子筹备学费。下列属于基金定投好处的是( )。(1分)

70、若采用基金定投的方式，为达到积累教育金的目标，张女士每月初至少还需要投入( ) 元。 (答案取近似数值) ( 2分)

71、根据下面资料，回答{TSE}题 小王的客户李小姐是一位网络主播。2021年9月至10月为甲公司进行市场推广，双方签署了一 份劳务协议，协议规定按照完工进度分3次付款，9月分别支付5，000元，5，000元，10月支 付8，500元。李小姐11月为乙艺术公司提供咨询服务获得收入5，000元。12月为丙单位提供3 次主持服务，每次报酬700元。 根据以上材料，回答下列问题。 {TS}甲公司为李小姐营销推广费用预扣预缴的个人所得税适用税率是（ )．（2分)

72、甲公司应为李小姐营销推广费用预扣预缴个人所得税（ ）元。(1分)

73、艺术公司应为李小姐提供的咨询服务预扣预缴个人所得税()元，（1分)

74、丙单位应为李小姐提供的主持服务预扣预缴个人所得税()元。(1分)

75、李小姐听朋友说通过设立个人独资企业可以大幅度降低所得税率至5%以下，小王下列做 法正确的是( )。（1分)