目录

第一章 公司信贷概述 ............................................... 1

第二章 信贷申请受理和贷前调查 ..................................... 7

第三章 借款需求分析 ............................................... 9

第四章 贷款环境风险分析 .......................................... 12

第五章 客户分析与信用评级 ........................................ 14

第六章 固定资产贷款项目评估（初级不考察） ........................ 无

第七章 担保管理 .................................................. 18

第八章 信贷审批 .................................................. 25

第九章 贷款合同与发放支付 ........................................ 27

第十章 贷后管理 .................................................. 30

第十一章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提 ...................... 35

第十二章 不良贷款管理 ............................................ 37

注：

1.红色表示重点知识点，为高频考点

2.蓝色表示熟记知识点，为常考点

3.黑色为了解知识部分，只需了解

目录

第一章 公司信贷概述 ............................................... 1

第二章 信贷申请受理和贷前调查 ..................................... 7

第三章 借款需求分析 ............................................... 9

第四章 贷款环境风险分析 .......................................... 12

第五章 客户分析与信用评级 ........................................ 14

第六章 固定资产贷款项目评估（初级不考察） ........................ 无

第七章 担保管理 .................................................. 18

第八章 信贷审批 .................................................. 25

第九章 贷款合同与发放支付 ........................................ 27

第十章 贷后管理 .................................................. 30

第十一章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提 ...................... 35

第十二章 不良贷款管理 ............................................ 37

注：

1.红色表示重点知识点，为高频考点

2.蓝色表示熟记知识点，为常考点

3.黑色为了解知识部分，只需了解

1

第一章 公司信贷概述

第 1 节 公司信贷基础

知识点 1：公司信贷基本要素

借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式、授信条件。

知识点 2：借款主体、信贷产品

1.借款主体

（1）拥有市场监督管理部门颁发的营业执照的企业法人；

（2）拥有事业单位登记机关颁发事业单位法人证书的事业单位法人；

（3）其他经济组织。

2.信贷产品：贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

3.信贷期限

狭义：从信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

广义：从签订合同到合同结束的整个期间：

（1）提款期：从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止或最

后一次提款之日为止，可按约定分次提款。

（2）宽限期

①从贷款提款完毕之日开始，至第一个还本之日为止，介于提款期和还款期之间；

②有时也包括提款期，即从合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止；

③宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但银行仍应按规定计

算利息。

（3）还款期：从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

知识点 3：信贷期限的相关规定

1.贷款期限应根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方商

议后确定。

2.电子商业汇票：期限最长为 6 个月

3.纸质商业汇票

（1）付款期为从出票日到汇票到期日止，最长不超过 6个月

（2）贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止

4.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请展期，是否展期由银

行决定

知识点 4：贷款利率的种类

根据贷款币种不

同

本币贷款利率

外币贷款利率

根据借贷关系持

续期内利率是否

变动

固定利率 合同期内利率固定，不“随行就市”

浮动利率 合同期内利率随物价、市场利率等因素做相应调整，可灵敏地

反映金融市场的资金供求状况

根据利率确定主 法定利率 政府金融管理部门或中央银行确定的利率

1

第一章 公司信贷概述

第 1 节 公司信贷基础

知识点 1：公司信贷基本要素

借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、还款方式、担保方式、授信条件。

知识点 2：借款主体、信贷产品

1.借款主体

（1）拥有市场监督管理部门颁发的营业执照的企业法人；

（2）拥有事业单位登记机关颁发事业单位法人证书的事业单位法人；

（3）其他经济组织。

2.信贷产品：贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。

3.信贷期限

狭义：从信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

广义：从签订合同到合同结束的整个期间：

（1）提款期：从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止或最

后一次提款之日为止，可按约定分次提款。

（2）宽限期

①从贷款提款完毕之日开始，至第一个还本之日为止，介于提款期和还款期之间；

②有时也包括提款期，即从合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止；

③宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但银行仍应按规定计

算利息。

（3）还款期：从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

知识点 3：信贷期限的相关规定

1.贷款期限应根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方商

议后确定。

2.电子商业汇票：期限最长为 6 个月

3.纸质商业汇票

（1）付款期为从出票日到汇票到期日止，最长不超过 6个月

（2）贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止

4.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请展期，是否展期由银

行决定

知识点 4：贷款利率的种类

根据贷款币种不

同

本币贷款利率

外币贷款利率

根据借贷关系持

续期内利率是否

变动

固定利率 合同期内利率固定，不“随行就市”

浮动利率 合同期内利率随物价、市场利率等因素做相应调整，可灵敏地

反映金融市场的资金供求状况

根据利率确定主 法定利率 政府金融管理部门或中央银行确定的利率

2

体不同 行业公定利率 非政府部门的民间金融组织（如银行业协会）等确定的利率

市场利率 随市场供求关系的变化而自由变动的利率

知识点 5：我国贷款利率管理情况

1.人民币贷款基础利率——贷款市场报价利率（LPR）

（1）LPR 报价方式由参考基准利率改为参考公开市场操作利率，由各报价行按照对最优质

客户执行的贷款利率，于每月 20 日以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利（MLF）利率）

加点形成

（2）2020 年 8 月 31 日起，LPR 成为我国浮动利率贷款的统一定价基准，LPR 分为 1 年期和

5年期以上两个期限品种。

（4）商业银行贷款利率按借贷双方共同商定的贷款的贷款合同签订日的相应期限 LPR 及加

点数值（可为负值）确定，加点数值在合同剩余期限内固定不变

2.外汇贷款利率

（1）中国人民银行不再公布外汇贷款利率，其在我国已实现市场化

（2）国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率为基础确定

知识点 6：还款方式、担保方式及授信条件

1.还款方式：还款方式的任何变更须经双方达成书面协议

一次性还款

分期还款

不定额还款

定额还款

约定还款

等额还款

等额本金还款

等额本息还款

2.担保方式

典型：保证、抵押、质押和留置等方式。

3.授信条件

（1）提款前提条件：合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实等

（2）持续维护条件：财务维持、股权维持、信息交流等

知识点 7：公司信贷的分类

分类标准 种类 概述

按货币种类划分

人民币贷款 人民币是我国的法定货币

外汇贷款 现有外汇贷款币种：美元、港元、日元、英镑和欧元

2

体不同 行业公定利率 非政府部门的民间金融组织（如银行业协会）等确定的利率

市场利率 随市场供求关系的变化而自由变动的利率

知识点 5：我国贷款利率管理情况

1.人民币贷款基础利率——贷款市场报价利率（LPR）

（1）LPR 报价方式由参考基准利率改为参考公开市场操作利率，由各报价行按照对最优质

客户执行的贷款利率，于每月 20 日以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利（MLF）利率）

加点形成

（2）2020 年 8 月 31 日起，LPR 成为我国浮动利率贷款的统一定价基准，LPR 分为 1 年期和

5年期以上两个期限品种。

（4）商业银行贷款利率按借贷双方共同商定的贷款的贷款合同签订日的相应期限 LPR 及加

点数值（可为负值）确定，加点数值在合同剩余期限内固定不变

2.外汇贷款利率

（1）中国人民银行不再公布外汇贷款利率，其在我国已实现市场化

（2）国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率为基础确定

知识点 6：还款方式、担保方式及授信条件

1.还款方式：还款方式的任何变更须经双方达成书面协议

一次性还款

分期还款

不定额还款

定额还款

约定还款

等额还款

等额本金还款

等额本息还款

2.担保方式

典型：保证、抵押、质押和留置等方式。

3.授信条件

（1）提款前提条件：合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实等

（2）持续维护条件：财务维持、股权维持、信息交流等

知识点 7：公司信贷的分类

分类标准 种类 概述

按货币种类划分

人民币贷款 人民币是我国的法定货币

外汇贷款 现有外汇贷款币种：美元、港元、日元、英镑和欧元

3

按贷款期限划分

短期贷款 1 年以内（含 1年）

中期贷款 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年）

长期贷款 5 年以上（不含 5年）

按贷款偿还方式

一次还清贷款 短期贷款一般采用此方式

分次偿还贷款 中长期贷款一般采用此方式

按贷款利率划分

固定利率贷款 按固定利率支付利息，不需要随行就市

浮动利率贷款 随市场利率或其他因素变化而波动

按贷款经营模式划

分

自营贷款 银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款

风险由银行承担，并由银行收回本金和利息

委托贷款

（1）银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金

额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款

（2）风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不

承担信用风险，不代垫资金

特定贷款 国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责

成银行发放的贷款

按贷款担保方式划

分

担保

贷款

抵押贷款 以借款人或第三人的财产作为抵押

质押贷款 以借款人或第三人的动产或权利作为质押

保证贷款

（1）以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一

般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款

（2）银行一般要求保证人提供连带责任保证

3

按贷款期限划分

短期贷款 1 年以内（含 1年）

中期贷款 1 年以上（不含 1 年）5 年以下（含 5 年）

长期贷款 5 年以上（不含 5年）

按贷款偿还方式

一次还清贷款 短期贷款一般采用此方式

分次偿还贷款 中长期贷款一般采用此方式

按贷款利率划分

固定利率贷款 按固定利率支付利息，不需要随行就市

浮动利率贷款 随市场利率或其他因素变化而波动

按贷款经营模式划

分

自营贷款 银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款

风险由银行承担，并由银行收回本金和利息

委托贷款

（1）银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金

额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款

（2）风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不

承担信用风险，不代垫资金

特定贷款 国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责

成银行发放的贷款

按贷款担保方式划

分

担保

贷款

抵押贷款 以借款人或第三人的财产作为抵押

质押贷款 以借款人或第三人的动产或权利作为质押

保证贷款

（1）以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一

般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款

（2）银行一般要求保证人提供连带责任保证

4

信用贷款

（1）凭借款人信誉发放的贷款

（2）一般仅向实力雄厚、信誉卓越的借款人发放，且期限较

短

按是否计入资产负

债表划分

表内业务 （1）主要包括贷款和票据贴现

（2）贴现业务形式上是票据买卖，实际上是信贷业务

表外业务 （1）主要包括保证、银行承兑汇票和信用证业务等

（2）保证业务一般以保函形式出具，又称保函业务

第 2 节 公司信贷管理

知识点 1：公司信贷管理的原则

1.全流程贷款管理原则：贷款管理模式由粗放型向精细化转变

2.诚信申贷原则

3.协议承诺原则

4.贷放分控原则

5.实贷实付原则

6.贷后管理原则

知识点 2：信贷管理的组织架构

1.董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层

2.信贷业务前、中、后台部门（相互独立）

（1）前台部门：业务部门、个人贷款部门等

负责客户营销和维护，银行的“利润中心”，同时也是风险控制的第一道防线

（2）中台部门：信贷审批部门、信贷管理部门、风险管理部门、内控合规部门等

负责在贷款的全周期内对信贷业务主要面临的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进

行识别、预警及管理，是风险控制的第二道防线

（3）后台部门：会计部门、审计部门等

负责为信贷业务提供配套支持和保障，多以回溯的视角扮演“监督者”角色

知识点 3：绿色信贷

1.绿色信贷实施情况的评价指标

（1）定性指标

（2）定量指标：主要针对银行支持及限制类贷款情况、机构的环境和社会表现、绿色信贷

培训教育情况、与利益相关方的互动情况等

2.能效信贷

（1）用能单位能效项目信贷：用能单位是项目的投资人和借款人

（2）合同能源管理信贷：节能服务公司是项目的投资人和借款人

3.2020 年 9 月，习近平总书记郑重宣布中国二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力

争取 2060 年前实现碳中和

第 3节 公司信贷主要产品

知识点 1：流动资金贷款

4

信用贷款

（1）凭借款人信誉发放的贷款

（2）一般仅向实力雄厚、信誉卓越的借款人发放，且期限较

短

按是否计入资产负

债表划分

表内业务 （1）主要包括贷款和票据贴现

（2）贴现业务形式上是票据买卖，实际上是信贷业务

表外业务 （1）主要包括保证、银行承兑汇票和信用证业务等

（2）保证业务一般以保函形式出具，又称保函业务

第 2 节 公司信贷管理

知识点 1：公司信贷管理的原则

1.全流程贷款管理原则：贷款管理模式由粗放型向精细化转变

2.诚信申贷原则

3.协议承诺原则

4.贷放分控原则

5.实贷实付原则

6.贷后管理原则

知识点 2：信贷管理的组织架构

1.董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层

2.信贷业务前、中、后台部门（相互独立）

（1）前台部门：业务部门、个人贷款部门等

负责客户营销和维护，银行的“利润中心”，同时也是风险控制的第一道防线

（2）中台部门：信贷审批部门、信贷管理部门、风险管理部门、内控合规部门等

负责在贷款的全周期内对信贷业务主要面临的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进

行识别、预警及管理，是风险控制的第二道防线

（3）后台部门：会计部门、审计部门等

负责为信贷业务提供配套支持和保障，多以回溯的视角扮演“监督者”角色

知识点 3：绿色信贷

1.绿色信贷实施情况的评价指标

（1）定性指标

（2）定量指标：主要针对银行支持及限制类贷款情况、机构的环境和社会表现、绿色信贷

培训教育情况、与利益相关方的互动情况等

2.能效信贷

（1）用能单位能效项目信贷：用能单位是项目的投资人和借款人

（2）合同能源管理信贷：节能服务公司是项目的投资人和借款人

3.2020 年 9 月，习近平总书记郑重宣布中国二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力

争取 2060 年前实现碳中和

第 3节 公司信贷主要产品

知识点 1：流动资金贷款

5

用于日常生产经营周转。不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营

的领域和用途；

知识点 2：固定资产贷款

（1）基本建设贷款：用于支持以外延扩大再生产为主的新建或扩建固定资产项目建设；

（2）技术改造贷款：用于支持以内涵扩大再生产或扩大产品品种、提高产品品质及生产效

率为目的对原有固定资产设施进行更新和技术改造。

还款来源通常为所支持固定资产投资项目未来实现的收益（包括固定资产折旧对应的现金

流入）。

知识点 3：项目融资

1.（1）通常用于建造大型生产装置、基础设置、房地产项目，包括对在建或已建项目的再

融资

（2）借款人通常为专门组建的企事业法人，也包括既有企事业法人

（3）还款来源依赖项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

2.项目融资是一种特殊形式的固定资产贷款

项目融资 一般固定资产贷款

还款来源 还款来源单一，主要依靠项目自身

收入

具有公司融资属性，还款资金来源广泛，包括项

目自身收入及项目之外的其他经营、投资收入

担保方式 一般不提供第三方担保 可以追加第三方担保

知识点 4：银团贷款

1.又称辛迪加贷款，是指两家或以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同按约定时间

和比例，通过代理行提供的本外币贷款。

2.成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自的授信行

为。

3.有下列情形之一的大额贷款，鼓励采取银团贷款方式：

（1）大型集团客户、大型项目融资和大额流动资金融资

（2）单一企业或单一项目融资总额超过贷款行资本净额 10%的

（3）单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额 15%的

（4）借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的

4.

牵头行 经借款人同意，负责发起组织银团、分销贷款份额的银行

单家银行担任牵头行时，其承贷份额≥20%，分销给其他银团成员的份额≥50%

代理行

代理行由银团成员协商确定，可以由牵头行或其他银行担任

代理行代表银团利益，不得由借款人的附属机构或关联机构担任

银团贷款存续期间，银团会议由代理行负责定期召集

5

用于日常生产经营周转。不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营

的领域和用途；

知识点 2：固定资产贷款

（1）基本建设贷款：用于支持以外延扩大再生产为主的新建或扩建固定资产项目建设；

（2）技术改造贷款：用于支持以内涵扩大再生产或扩大产品品种、提高产品品质及生产效

率为目的对原有固定资产设施进行更新和技术改造。

还款来源通常为所支持固定资产投资项目未来实现的收益（包括固定资产折旧对应的现金

流入）。

知识点 3：项目融资

1.（1）通常用于建造大型生产装置、基础设置、房地产项目，包括对在建或已建项目的再

融资

（2）借款人通常为专门组建的企事业法人，也包括既有企事业法人

（3）还款来源依赖项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

2.项目融资是一种特殊形式的固定资产贷款

项目融资 一般固定资产贷款

还款来源 还款来源单一，主要依靠项目自身

收入

具有公司融资属性，还款资金来源广泛，包括项

目自身收入及项目之外的其他经营、投资收入

担保方式 一般不提供第三方担保 可以追加第三方担保

知识点 4：银团贷款

1.又称辛迪加贷款，是指两家或以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同按约定时间

和比例，通过代理行提供的本外币贷款。

2.成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自的授信行

为。

3.有下列情形之一的大额贷款，鼓励采取银团贷款方式：

（1）大型集团客户、大型项目融资和大额流动资金融资

（2）单一企业或单一项目融资总额超过贷款行资本净额 10%的

（3）单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额 15%的

（4）借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的

4.

牵头行 经借款人同意，负责发起组织银团、分销贷款份额的银行

单家银行担任牵头行时，其承贷份额≥20%，分销给其他银团成员的份额≥50%

代理行

代理行由银团成员协商确定，可以由牵头行或其他银行担任

代理行代表银团利益，不得由借款人的附属机构或关联机构担任

银团贷款存续期间，银团会议由代理行负责定期召集

6

参加行 参加行应当按约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户

知识点 5：并购贷款

1.商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

2.开办并购贷款业务条件

（1）有健全的风险管理和有效的内控机制

（2）资本充足率不低于 10%

（3）其他各项监管指标符合监管要求

（4）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队

5.风险管理

（1）商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过 50%

（2）商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不超过 5%

（3）并购交易价款中，并购贷款所占比例不应高于 60%

（4）并购贷款期限一般不超过 7 年

知识点 6：房地产开发贷款

1.房地产开发项目需满足的条件

（1）应取得土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、开（施）工许可

证

（2）按规定交纳土地出让金

2.贷款发放规定

（1）只能通过房地产开发贷款科目发放

（2）严禁以房地产开发流动资金贷款或其他贷款科目发放

知识点 7：贸易融资——国内贸易融资

1.国内保理

（1）保理业务以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资

于一体的综合性金融服务

（2）按是否可要求保理申请人回购应收账款或归还融资，分有追索权保理和无追索权保理

2.国内信用证

3.国内信用证项下打包贷款

知识点 8：贸易融资——国际贸易融资

1.保理

是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务

2.信用证

信用证是银行有条件的付款承诺

3.打包贷款

4.押汇

5.福费廷

（1）也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商

持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现

（2）实质：无追索权的远期票据贴现，融资条件严格，银行（包买人）承担了票据拒付的

所有风险，带有较长期限固定利率融资的性质。

6.汇出汇款融资

6

参加行 参加行应当按约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户

知识点 5：并购贷款

1.商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

2.开办并购贷款业务条件

（1）有健全的风险管理和有效的内控机制

（2）资本充足率不低于 10%

（3）其他各项监管指标符合监管要求

（4）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队

5.风险管理

（1）商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过 50%

（2）商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不超过 5%

（3）并购交易价款中，并购贷款所占比例不应高于 60%

（4）并购贷款期限一般不超过 7 年

知识点 6：房地产开发贷款

1.房地产开发项目需满足的条件

（1）应取得土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、开（施）工许可

证

（2）按规定交纳土地出让金

2.贷款发放规定

（1）只能通过房地产开发贷款科目发放

（2）严禁以房地产开发流动资金贷款或其他贷款科目发放

知识点 7：贸易融资——国内贸易融资

1.国内保理

（1）保理业务以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资

于一体的综合性金融服务

（2）按是否可要求保理申请人回购应收账款或归还融资，分有追索权保理和无追索权保理

2.国内信用证

3.国内信用证项下打包贷款

知识点 8：贸易融资——国际贸易融资

1.保理

是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务

2.信用证

信用证是银行有条件的付款承诺

3.打包贷款

4.押汇

5.福费廷

（1）也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商

持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现

（2）实质：无追索权的远期票据贴现，融资条件严格，银行（包买人）承担了票据拒付的

所有风险，带有较长期限固定利率融资的性质。

6.汇出汇款融资

7

还款来源为进口商品直接销售款项或商品经生产加工后的销售回款，也可为进口商的综合现

金流，最终体现为进口商信用风险

7.订单融资

卖方发货交单后在订单项下收回的款项是首要还款来源

知识点 9：贸易融资——商业汇票的承兑与贴现

1.商业汇票的承兑：银行的表外信贷业务

2.商业汇票的贴现

（1）定义：是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第

三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式将票据转让给金融机构

（2）分类：银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现

知识点 10：保证业务

1.保证业务一般以保函形式出具，又称保函业务

2.（1）融资性保证：借款保证、债券偿付保证

（2）非融资性保证：投标保证、履约保证、预收（付）款退款保证、质量保证、付款保证

第二章 信贷申请受理和贷前调查

第 1 节 借款人

知识点 1：借款人应具备的资格和基本条件

1.借款人应具备的主体资格

（1）企业法人依法办理工商登记，取得营业执照

（2）事业法人依照规定办理登记备案

（3）特殊行业须持有相关机关颁发的营业或经营许可证

2.借款人应符合的基本要求

（1）诚信申贷，借款人恪守诚实守信原则，材料真实性、完整性、有效性

（2）设立合法、经营管理合法合规

（3）借款人信用记录良好

（4）信贷业务用途以及还款来源明确合法

第 2节 信贷业务申请受理

知识点 1：面谈访问

1.申请受理流程：面谈访问→内部意见反馈→信贷意向阶段

2.面谈中需要了解的信息

公司状况 历史沿革、股东背景与控股股东情况、资本构成、组织架构、管理团队及

行业经历、主营产品及所在行业情况、经营现状等

信贷需求状况 信贷业务目的、用途、金额、期限、利率或费率、条件等

还贷能力 主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源等

担保的可接受性 保证人的经济实力及担保能力、押品种类、权属、价值、变现难易程度等